Ликвидность против платежеспособности

Различия между ликвидностью и платежеспособностью

Прежде чем делать какие-либо инвестиции, важно заранее знать два фактора: будут ли эти инвестиции поддерживать ликвидность компании и будут ли инвестиции, которые делает компания, поддерживать платежеспособность компании.

Многие инвесторы перебарщивают со значением ликвидности и платежеспособности; в результате они используют эти термины взаимозаменяемо. Однако эти двое полностью отличаются друг от друга.

• Ликвидность можно определить как способность фирмы выполнять текущие обязательства по текущим активам. Текущие активы Текущие активы относятся к тем краткосрочным активам, которые могут быть эффективно использованы для деловых операций, проданы за наличные деньги или ликвидированы в течение года. Он включает в себя товарно-материальные запасы, денежные средства, их эквиваленты, рыночные ценные бумаги, дебиторскую задолженность и т. д. – более подробно. Ликвидность — это краткосрочное понятие, а также одно из самых важных, поскольку без ликвидности фирма не сможет погасить свои немедленные обязательства. Мы используем коэффициенты, такие как коэффициент текущей ликвидности. Коэффициент текущей ликвидности. Коэффициент текущей ликвидности — это коэффициент ликвидности, который измеряет, насколько эффективно компания может погасить свои краткосрочные кредиты в течение года. Коэффициент текущей ликвидности = оборотные активы/текущие обязательства читать далее, коэффициент быстрой ликвидностиКоэффициент быстрой ликвидностиКоэффициент быстрой ликвидности, также известный как коэффициент кислотности, измеряет способность компании погашать краткосрочные долги с помощью наиболее ликвидных активов. Он рассчитывается путем сложения общей суммы денежных средств и их эквивалентов, дебиторской задолженности и рыночных инвестиций компании, а затем деления ее на общую сумму текущих обязательств. Подробнее, и отношение денежных средствКоэффициент денежных средств рассчитывается путем деления общей суммы денежных средств и эквивалентов денежных средств компании по сумме текущих обязательств. Он показывает, насколько быстро бизнес может погасить свои краткосрочные обязательства, используя внеоборотные активы. Подробнее для определения ликвидности компании.
• С другой стороны, платежеспособность можно определить как способность компании осуществлять свою деятельность в долгосрочной перспективе. Это означает, что платежеспособность является долгосрочной концепцией.

И инвестиции могут повлиять на оба эти фактора, но они сильно отличаются друг от друга.

Оглавление

• Различия между ликвидностью и платежеспособностью
  • Ликвидность и платежеспособность. Инфографика
  • Ликвидность и платежеспособность – ключевые отличия
  • Сравнительная таблица ликвидности и платежеспособности
  • Заключение
  • Видео о ликвидности и платежеспособности
  • Рекомендуемые статьи

Ликвидность и платежеспособность. Инфографика

Как видите, каждое из этих понятий сильно отличается. Вот наиболее существенные различия между ликвидностью и платежеспособностью, описанные ниже:

Ликвидность и платежеспособность – ключевые отличия

Как вы уже видите, ликвидность и платежеспособность нельзя поменять местами, и они совершенно разные. Давайте посмотрим на критические различия между ликвидностью и платежеспособностью –

• Ликвидность можно определить как способность фирмы погасить свои текущие обязательства. Текущие обязательства. Текущие обязательства — это кредиторская задолженность, которая, вероятно, будет погашена в течение двенадцати месяцев после отчетной даты. Как правило, это задолженность по заработной плате, расходы к оплате, краткосрочные кредиты и т. д., а также текущие активы. С другой стороны, платежеспособность — это способность человека или фирмы погасить долгосрочный долг в долгосрочной перспективе.
• Ликвидность — краткосрочное понятие. Платежеспособность — понятие долгосрочное.
• Ликвидность можно определить с помощью таких коэффициентов, как коэффициент текущей ликвидности, коэффициент быстрой ликвидности и т. д. Платежеспособность можно определить с помощью таких коэффициентов, как отношение долга к собственному капиталу. Соотношение долга к собственному капиталу. внешних обязательств к собственному капиталу. Это помогает инвесторам определить положение кредитного плеча организации и уровень риска. подробнее, коэффициент покрытия процентовКоэффициент покрытия процентовКоэффициент покрытия процентов показывает, сколько раз текущая прибыль компании до вычета процентов и налогов может быть использована для выплаты процентов по ее непогашенному долгу. Его можно использовать для определения ликвидности компании путем оценки того, насколько легко она может выплачивать проценты по своему непогашенному долгу. Подробнее и т. д.
• Концепция мудрой ликвидности – довольно низкий риск. Концепция мудрой платежеспособностиСостоятельностьПлатежеспособность компании означает ее способность выполнять долгосрочные финансовые обязательства, продолжать свою деятельность в обозримом будущем и добиваться долгосрочного роста. Это указывает на то, что организация будет вести свой бизнес с легкостью. Читать далее — это довольно высокий риск.
• Ликвидность необходимо понимать, чтобы знать, как быстро фирма сможет конвертировать свои текущие активы в денежные средства. С другой стороны, Solvency говорит о том, может ли фирма существовать в течение длительного периода времени.

Сравнительная таблица ликвидности и платежеспособности

Основа для сравнения ликвидности и платежеспособностиЛиквидностьПлатежеспособность1. ЗначениеЛиквидность можно определить как способность фирмы погасить свои текущие обязательства своими текущими активами. Платежеспособность можно определить как способность фирмы осуществлять операции в течение длительного периода.2. Что это такое?Это краткосрочная концепция наличия достаточного количества денежных средств и их эквивалентов. Денежные средства и их эквиваленты. Денежные средства и их эквиваленты — это активы, представляющие собой краткосрочные и высоколиквидные инвестиции, которые могут быть легко конвертированы в наличные деньги и имеют низкий риск колебания цен. Его примерами являются наличные и бумажные деньги, векселя казначейства США, недепонированные поступления и фонды денежного рынка. Обычно они находятся в виде строки в верхней части балансового актива. читать далее, чтобы погасить текущие долги. Это долгосрочная концепция того, насколько хорошо будет осуществляться деятельность фирмы.3. ОбязательстваКраткосрочные обязательства (как ожидается) Долгосрочная ответственность.4. Зачем это понимать?Чтобы узнать, как быстро текущие активы могут быть преобразованы в наличные. Чтобы узнать, может ли фирма увековечивать, снова и снова, год за годом.5. РискДовольно низко. Довольно высоко.6. Что посмотреть в балансеОборотные активы, текущие обязательства и подробный отчет о каждой статье под ними; Акционерный капитал, задолженность, долгосрочные активы и т. д.;7. Используемые соотношения Коэффициент текущей ликвидности, коэффициент кислотности и т. д.; соотношение долга к собственному капиталу, коэффициент покрытия процентов и т. д.;8. Влияние друг на другаЕсли платежеспособность высока, ликвидность может быть достигнута в течение короткого периода времени. Если ликвидность высока, платежеспособность не может быть достигнута быстро.

Заключение

Как видите, ликвидность и платежеспособность — важные понятия для бизнеса. Но они не могут использоваться взаимозаменяемо; потому что они совершенно различны по своей природе, масштабу и назначению. Ликвидность может гарантировать, сможет ли фирма погасить свой немедленный долг. С другой стороны, Solvency занимается долгосрочной задолженностью и способностью фирмы увековечивать ее. Как только вы поймете эти концепции, вы сможете стать благоразумными. Вы также сможете принимать быстрые и эффективные решения о следующих шагах вашего бизнеса.

Видео о ликвидности и платежеспособности

Рекомендуемые статьи

В этой статье описаны основные различия между ликвидностью и платежеспособностью. Здесь мы рассмотрим различия между ними с примерами, инфографикой и сравнительной таблицей. Вы также можете ознакомиться со следующими статьями, чтобы узнать больше:

• Ликвидность в бухгалтерском учете
• Соотношение кислотного теста
• Источники основного капитала
• Основной капитал против оборотного капитала