Факторинг в финансах

Факторинг в финансовом значении

Факторинг в финансах является источником непосредственного капитала. Он приобретается в обмен на дебиторскую задолженность. Следовательно, это финансовое соглашение между финансовым учреждением (фактором) и малой или средней фирмой (клиентом). Фактор покупает торговые долги или дебиторскую задолженность у фирмы-клиента по сниженной цене.

В факторинге участвуют три стороны: фактор, клиент и должник. Фактором является финансовое учреждение, которое предлагает финансирование клиенту (в обмен на дебиторскую задолженность). Клиент — это фирма, которая продает свою дебиторскую задолженность; должником является сторона, которая имеет торговый долг. Таким образом, должник в конечном итоге платит фактору вместо первоначального бизнеса.

Оглавление

• Факторинг в финансовом значении
  • Факторинг в финансах объяснил
  • Пример
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Часто задаваемые вопросы (FAQ)
  • Рекомендуемые статьи

Ключевые выводы

• Процесс факторинга в финансах является непосредственным источником денег для фирм. Фирмы-клиенты передают дебиторскую задолженность факторинговой компании (фактору) по более низкой цене, чем неоплаченный счет.
• Фактор приобретает долги и зарабатывает маржу, когда они обналичивают полную стоимость долга.
• Но такое краткосрочное финансирование сопряжено со значительными кредитными рисками. Таким образом, при факторинге с регрессом кредитный риск ложится на клиента — если должник не выполняет свои обязательства, фирма-клиент погашает фактор.
• Большинство клиентов выбирают факторинг без права регресса. Здесь весь риск ложится на фактор.

Факторинг в финансах объяснил

Факторинг в финансах используется для получения быстрых денег. Фирмы передают право взыскания дебиторской задолженности третьему лицу — факторинговой компании. Факторинговая компания предоставляет деньги малым и средним фирмам в обмен на дебиторскую задолженность.

Факторинговая компания также упоминается как фактор. Итак, факторинговая компания покупает неоплаченные счета по более низкой или сниженной цене у фирмы (клиента). Клиент предоставляет маржу или комиссию фактору. Фактор инкассирует дебиторскую задолженность (взимаемую с дебиторов) в установленный срок.

Такой торговый долг связан с огромным кредитным риском. Если должник не выполняет свои обязательства по невыплаченному платежу, обязательство по оплате суммы счета ложится на клиента. Однако, если речь идет о факторинге без регресса, то факторинговая компания несет кредитный риск.

Проще говоря, эта схема напоминает кредит — краткосрочное финансирование, привлеченное под дебиторскую задолженность. Здесь дебиторская задолженность показана как оборотный актив на балансе компании.

Часто малые или средние фирмы делают чрезмерные продажи в кредит и испытывают нехватку операционных денежных средств. Из-за этого они не могут выполнять свои краткосрочные финансовые обязательства — счета за электроэнергию, аренду, зарплату и т. д. В таких случаях на помощь приходит факторинг. Испытывающие трудности фирмы могут погасить дефицит денежных средств и погасить немедленные расходы. Чтобы воспользоваться такими положениями, бухгалтерские книги клиента должны отражать прозрачность и справедливость.

Пример факторинга в финансах

Предположим, что ABC Corp. — растущая компания. ABC продает товары компании XYZ Ltd. на сумму 16 000 долларов США в кредит. Сумма будет обналичена в течение 45 дней.

Однако в этот период у ABC Corp. заканчиваются оборотные средства. Таким образом, ABC обращается к RS Funding Ltd., чтобы воспользоваться факторингом в финансировании. RS Funding соглашается купить дебиторскую задолженность со скидкой 10%. Таким образом, ABC выбирает факторинг с регрессом.

Основываясь на предоставленных данных, определите, что произойдет, если XYZ Ltd. не выполнит платеж.

Решение:
Данный:
Неоплаченный счет = $16000

Ставка дисконтирования = 10% от 16000 долларов США = 1600 долларов США.

Сейчас,
Профинансированные деньги = неоплаченный счет – ставка дисконтирования

Денежные средства = 16000 – 1600 = 14 400 долларов США.

Таким образом, RS Funding Ltd. ссужает ABC Corp. 14 400 долларов. В установленный срок, если XYZ Ltd. не выплачивает сумму счета RS Funding Ltd., ABC Corp. обязана выплатить фактору непогашенную сумму в размере 16 000 долларов.

Преимущества

Даже после эффективного управления денежными потоками хозяйствующие субъекты регулярно сталкиваются с нехваткой денежных средств. Таким образом, факторинг имеет решающее значение для удовлетворения острой потребности в капитале.

Ниже приведены различные преимущества факторинга в финансах:

• Облегчает краткосрочные финансовые потребности: Используя это положение, предприятия покрывают многочисленные операционные расходы, такие как выплата заработной платы, оплата счетов, оплата кредиторам, покупка инвентаря и т. д.
• Обеспечивает ликвидность: Это позволяет компаниям конвертировать свою торговую дебиторскую задолженность в наличные деньги в чрезвычайной ситуации.
• Факторинг без права регресса защищает от безнадежных долгов: Вариант без права регресса передает кредитный риск и дебиторскую задолженность. Таким образом, клиенты изолируют себя от безнадежных долгов.
• Увеличивает оборотный капитал: когда у компаний заканчивается оборотный капитал, они могут быстро привлечь дополнительные средства.
• Залог не требуется: Поскольку фактор расширяет средства в обмен на дебиторскую задолженность, фирма-клиент не обязана предоставлять какой-либо залог.
• Легко доступны: По сравнению с бизнес-кредитами, факторингом легче воспользоваться. Бизнес-кредиты требуют тщательной проверки биографических данных и проверки кредитного рейтинга.

Недостатки

Факторинг также имеет определенные недостатки, которые нельзя не учитывать.

• Прежде всего, это снижает размер прибыли для фирм-клиентов.
• Кроме того, решение фактора зависит от доверия должников.
• Некоторые клиенты могут не предпочесть добавление факторинга; фактор непосредственно имеет дело с должником (заказчиком), что может препятствовать отношениям между фирмой-клиентом и должником (заказчиком).
• Кроме того, отчаявшиеся фирмы несут скрытые расходы. Это еще больше увеличивает финансовое бремя борющейся фирмы.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Какие существуют виды факторинга в финансах?

Различают следующие виды факторинга в финансах:
– Факторинг с регрессом и без регресса
– Внутренний и экспортный факторинг
– Раскрытый и нераскрытый факторинг
– Факторинг досрочного погашения и досрочного погашения

Как работает факторинг в финансах?

Малые или средние организации могут получить немедленный капитал, передав право собственности на дебиторскую задолженность. Фактор – это финансовое учреждение, которое покупает дебиторскую задолженность по более низкой цене. Здесь фактором является третье лицо, посредник, который получает комиссию за оказанные услуги.

Является ли факторинг краткосрочным источником финансирования?

Да, факторинг — это быстрый способ привлечения средств для бизнеса. Но в отличие от бизнес-кредитов, проверка меньше. Предприятия получают немедленные денежные средства без предоставления залога. Фактор получает на хранение счета-фактуры (дебиторскую задолженность). Но при факторинге с регрессом ответственность снова ложится на клиента, если должник не выполняет свои обязательства.

Рекомендуемые статьи

Это руководство по факторингу в финансах и его значению. Здесь мы объясним его примеры, преимущества и недостатки. Подробнее об этом вы можете узнать из следующих статей —

• Обратный факторинг
• Регресс в факторинге
• Дебиторская задолженность Факторинг