Беловоротничковая преступность

Что такое беловоротничковая преступность?

Беловоротничковые преступления — это незаконные способы получения финансовой выгоды путем маскировки, обмана или злоупотребления доверием. Характерно, что они организованы и ненасильственны по своей природе. Эти преступники используют свое богатство и социальный статус, чтобы скрывать, обманывать или злоупотреблять доверием жертв.

Эти преступления составляют миллионы долларов каждый год. В 1930-х годах этот термин ввел Эдвин Хардин Сазерленд. Сазерленд — американский социолог и криминалист. Бернард Эбберс, Иван Боски, Берни Мэдофф и Майкл Милкен — некоторые из известных лиц, осужденных за преступления служащих.

Оглавление

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Что такое беловоротничковая преступность?

Беловоротничковое преступление — это противоправное деяние, при котором люди или организации совершают ненасильственные преступления, связанные с сокрытием сведений, предательством или злоупотреблением доверием потерпевших.
Наиболее распространенные преступления включают отмывание денег, киберпреступность, мошенничество с ценными бумагами и товарами, инсайдерскую торговлю, фальсификацию финансовой информации, мошенничество с хедж-фондами и отмывание денег.
Эти преступники очень успешно уклоняются от правоохранительных органов. Их трудно обнаружить и еще труднее доказать. Состоятельные преступники злоупотребляют своим политическим влиянием, чтобы избежать правовых последствий.

Понимание беловоротничковой преступности

Беловоротничковые преступления совершаются лицами с хорошим социальным и экономическим положением. Эти преступники получают неправомерную финансовую выгоду от физического лица или бизнеса. Кроме того, это может рассматриваться как акт обмана, сокрытия или злоупотребления доверием жертвы. Ненасильственный характер таких организованных преступлений отличает их от других нарушений закона.

В 1930-х годах Великая депрессияВеликая депрессияВеликая депрессия относится к давнему финансовому кризису в истории современного мира. Это началось в Соединенных Штатах 29 октября 1929 года с краха Уолл-Стрит и продолжалось до 1939 года. Подробнее Эдвин Хардин Сазерленд открыл термин «беловоротничковая преступность». Сазерленд — американский социолог и криминалист. Сазерленд предложил свою теорию дифференциальной ассоциации. Сазерленд считал, что преступления не всегда вызваны недостатком социального образования, бедностью или другими неблагоприятными условиями. Вместо этого он доказал, что преступниками могут быть и респектабельные люди, и люди с высоким статусом.

Примеры преступлений белых воротничков

# 1 – Скандал с Энроном

В декабре 2001 года Enron объявила о своем банкротстве. Enron была энергетической корпорацией. Компания Enron совершала неправомерные действия, такие как завышение стоимости активов и преувеличение денежных потоков. Денежные потоки Денежные потоки — это сумма денежных средств или их эквивалентов, созданных и потребленных Компанией за определенный период. Это оказывается предпосылкой для анализа силы бизнеса, прибыльности и возможностей для улучшения. читать дальше, чтобы скрыть свои потери. Они фальсифицировали прибыль, чтобы обмануть инвесторов. Инвесторы потеряли миллионы долларов из-за этого спланированного преступления. Афера была инициирована Эндрю Фастоуфинансовый директор Enron.

Уголовное преступление было расследовано ФБР, отделом расследования преступлений IRS, прокуратурой Министерства юстиции и должностными лицами SEC. На основании различных доказательств виновными были признаны 22 человека, в том числе высшее руководство Enron. Чиновники конфисковали 164 миллиона долларов.

# 2 – WorldCom Inc.

WorldCom Inc. — одно из известных дел о преступлениях белых воротничков. Руководитель WorldCom Бернард Эбберс был признан виновным в крупнейшем в США сговоре с корпоративными бухгалтерами. Афера привела к банкротству компании в 2002 году. 11 миллиардов долларов уголовное преступление – Эбберс был приговорен к 25 годам лишения свободы. Вынесение приговора началось в 2005 году. Группа внутреннего аудита компании обнаружила неправильный учет расходов на сумму 3,8 миллиарда долларов за пять кварталов. В результате многие сотрудники более низкого уровня были вынуждены сообщать неправильные бухгалтерские записи. Это была попытка облегчить финансовое положение компании.

Пересчет счетов привел к аннулированию всей ранее зарегистрированной прибыли в период с 1 финансового года 2001 по 1 квартал 2002 финансового года. После обнаружения WorldCom уволила Скотта Салливана (финансового директора). Кроме того, Дэвид Майерс (старший вице-президент и контролер) был вынужден уйти в отставку.

№3 – Бернард Мэдофф

В 2009 году Бернард Мэдофф, бывший председатель NASDAQ, был признан виновным в использовании схемы ПонциСхема ПонциСхема Понци — это акт мошенничества, при котором потенциальные инвесторы инвестируют с высокой ожидаемой доходностью и минимальным или отсутствующим ожидаемым риском, при этом доходы обычно генерируются на ранней стадии. инвесторов для привлечения новых инвесторов. Сумма, вложенная новыми инвесторами, используется для выплаты прежним инвесторам.Подробнее. Это обошлось инвесторам примерно в 65 миллиардов долларов.

Используя схему управления капиталом, Мэдофф привлек средства от новых инвесторов, чтобы заплатить бывшим инвесторам. Ни копейки из этих средств не было вложено. Наконец, в июне 2009 года Мэдоффа признали виновным и приговорили к 150 годам тюрьмы.

Типы беловоротничковых преступлений

По данным Федерального бюро расследований (ФБР), существуют следующие типы беловоротничковых преступлений:

Корпоративное мошенничество: В большинстве случаев корпоративного мошенничества преступники прибегают к инсайдерской торговле, подделке финансовой информации или схемам, которые скрывают другие виды мошенничества от Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) и других регулирующих органов.
Инсайдерская торговля: Корпоративные инсайдеры неправомерно используют конфиденциальные данные и служебную собственность для получения личной выгоды. Иногда эти преступники нарушают налоговое законодательство и правила для личной выгоды.
Мошенничество с хедж-фондами: Некоторые трейдеры анализируют рынок и находят способы извлечь незаконную выгоду из-за несвоевременной торговли или фальсификации стоимости чистых активов.
Фальсификация финансовой информации: Мошенники придумывают различные бухгалтерские искажения, чтобы представить фиктивную прибыль. Они защищают убытки, используя манипулируемые финансовые отчеты.
Мошенничество с ценными бумагами и товарами: Это включает в себя мошенничество с инвестициями, мошенничество с товарами, манипулирование рынком, растрату брокера и вексель. мошенничество. Такие правонарушения наказуемы в соответствии с Законом о Комиссии по ценным бумагам и биржам 1934 года.
Хищение: Растратчик злоупотребляет доверием работодателя или третьей стороны для незаконного присвоения средств. Как правило, растратчик переводит средства компании на личный банковский счет.
Отмывание денег: это средство регулирования наличных денег без документов или черных денег. Это связано со многими другими преступлениями, такими как торговля людьми, терроризм, коррупция, мошенничество в сфере здравоохранения и наркотики.
Банкротство Мошенничество: Банкротство — это тип помощи, предлагаемой предприятиям, которые в конечном итоге имеют огромную сумму долга. более. В таких случаях кредиторы Кредитор Кредитор относится к стороне, включающей физическое лицо, учреждение или правительство, которое предоставляет кредит или ссужает товары, имущество, услуги или деньги другой стороне, известной как должник. Кредит, оформленный в соответствии с юридическим договором, гарантирует погашение в течение определенного периода времени, согласованного обеими сторонами. читать дальше, и кредиторы остаются ни с чем, поскольку они восстанавливают только часть кредита. Некоторые мошенники используют пакет помощи, обманным путем подавая заявление о банкротстве. Они намеренно скрывают свои активы.

Преступность белых воротничков против преступности синих воротничков

У «белых воротничков» есть социальное или экономическое положение, которым они злоупотребляют. Напротив, должностное преступление представляет собой минимальное правонарушение, когда правонарушители стремятся к личному удовлетворению или быстрой прибыли, совершая такие правонарушения, как домогательства, грабежи, злоупотребление наркотиками и т. д.

В отличие от беловоротничковых преступлений, служебные преступления обычно совершаются выходцами из низших социальных слоев. В результате беловоротничковых преступников труднее поймать. Напротив, преступления рабочих часто бывают незапланированными — их легко обнаружить и наказать.

Состоятельные правонарушители злоупотребляют своей властью и связями, чтобы защитить себя, когда их поймают. Характерно, что такие преступники воздействуют на большую часть общества. Большинство «синих воротничков» наносят небольшой ущерб.

Белые воротнички редко прибегают к физическому насилию; это помогает им долго уклоняться от закона. В результате правоохранительные органы не рассматривают поимку «белых воротничков» как приоритетную задачу, поскольку сосредоточены на других преступлениях, угрожающих жизни людей.

Как определить беловоротничковое преступление?

Крупный бизнес не может контролировать действия каждого сотрудника. Тем не менее, следующие меры могут предотвратить преступления:

Следите за знаками: Фирмы должны проверять наличие ранних признаков мошенничества или введения в заблуждение. Это можно определить по изменению поведения. Различные изъяны в бухгалтерском учете, такие как отсутствующие записи и фальсифицированные записи, служат доказательством мошенничества.
Исследуйте данные: Организация частых внутренних аудитов и проверка бухгалтерских записей могут помочь найти лазейки. Фирмы должны серьезно относиться к ошибкам — они могут быть признаком заговора.
Укрепить механизм отчетности: В фирме должна быть надежная система выявления и раскрытия уголовных преступлений. Руководители и сотрудники должны быть осведомлены о любом мошенничестве в организации. Руководители должны внимательно следить за действиями своих коллег.
Расширение возможностей рабочей силы: Руководители среднего и высшего звена должны быть осведомлены о различных методах и методах выявления преступлений. Кроме того, они должны нести ответственность за незаконную деятельность членов своей команды.

Наказание

Большинство «белых воротничков» не попадаются благодаря прочным политическим и социальным связям. Вместо этого правоохранительные органы полагаются на осведомителей, которые сообщают о мошенничестве, взятках, кражах и коррупции.

В США Федеральное бюро расследований (ФБР), Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) и Служба внутренних доходов (IRS) установили для преступников следующие наказания:

Домашнее содержание под стражей
Штрафы
Реституция
Конфискации
Общественное заключение
Выпуск под наблюдением
Оплата судебных издержек
Лишение свободы

Федеральное правительство имеет право проверять финансовые преступления в соответствии с Конституцией США и пунктом о торговле. Государственные и федеральные власти собирают улики, проводят расследование и доказывают виновность преступников.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Являются ли преступления белых воротничков уголовными преступлениями?

Финансовые махинации часто считаются серьезными правонарушениями. Даже не причиняя никому физического вреда и не вызывая насилия, эти преступления влияют на жизнь многих инвесторов посредством отмывания денег, кражи, растраты, киберпреступлений и т. д.

Кто ввел термин «беловоротничковая преступность»?

В 1939 году этот термин ввел Эдвин Хардин Сазерленд. Он был американским криминалистом и социологом. Его именем названа известная ежегодная премия, присуждаемая Американским обществом криминологии (ASC). В то время как уголовные преступления включают растрату, мошенничество с товарами, мошенничество с инвестициями, инсайдерскую торговлю, мошенничество в области здравоохранения, шпионаж и корпоративное мошенничество.

Почему о преступлениях белых воротничков не сообщается?

Выявить финансовые махинации сложно; в результате большинство рэкетов ускользает от правоохранительных органов. Иногда жертвы не имеют достаточных улик, чтобы доказать преступление. Иногда компании боятся потерять свою репутацию из-за того, что предают гласности преступление — инвесторы могут потерять веру в руководство.

Беловоротничковая преступность

Что такое беловоротничковая преступность?