Финансирование активов

Определение финансирования активов

Финансирование активов относится к проблеме ссуды, основанной на финансовой устойчивости организации посредством ипотеки или ипотеки балансовых активов, которые включают землю и здания, транспортные средства, оборудование, торговую дебиторскую задолженность, а также краткосрочные инвестиции, в которых сумма активов определяется как регулярная. интервалы оплаты неоплаченной части актива вместе с процентами.

Оглавление

• Определение финансирования активов
  • Типы финансирования активов
    • #1 – Финансовая аренда
    • #2 – Покупка в рассрочку
    • #3 – Операционная аренда
    • #4 – Аренда оборудования
    • #5 – Рефинансирование активов
  • Пример финансирования активов
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Важные моменты
  • Заключение
  • Рекомендуемые статьи

Типы финансирования активов

Ниже приведены пять различных типов, которые вы должны знать.

#1 – Финансовая аренда

При финансовой аренде все права и обязанности владельцев передаются (бизнесу) арендатору на любой срок. Арендатор несет полную ответственность за содержание актива в течение срока действия договора. Стоимость актива отображается в балансе арендатора как обязательство или актив в течение срока действия договора. Напротив, арендная плата рассматривается как расход и дебетуется в счете прибылей и убытков. Счет прибылей и убытков. свидетельствует о финансовых результатах компании, показывая, получила ли компания прибыль или понесла убытки за этот период. Подробнее.

#2 – Покупка в рассрочку

Покупка в рассрочкуПокупка в арендуПокупка внаем — это тип соглашения, в котором покупатель актива выбирает оплату актива в рассрочку. Определенная сумма выплачивается в качестве первоначального взноса, а остальная часть выплачивается в рассрочку, которая включает как основную сумму, так и проценты. Подробнее, финансовая компания, называемая здесь арендодателем, покупает актив от имени арендатора (бизнеса). В этом варианте актив принадлежит арендодателюАрендодательАрендодатель — это физическое или юридическое лицо, которое сдает в аренду активы, такие как земля, дом или оборудование, другому лицу или организации на определенный период.Подробнее до внесения последнего платежа и в течение При окончательном расчете арендатору предоставляется возможность приобрести оборудование по номинальной ставке. Стоимость актива отображается в балансе арендатора как обязательство или актив в течение срока действия договора. Напротив, арендная плата рассматривается как расход и списывается в счет прибылей и убытков.

#3 – Операционная аренда

По этой аренде актив берется на короткий срок, а не на весь срок службы. Здесь арендодатель заберет актив обратно по истечении срока действия соглашения, а ответственность за техническое обслуживание в некоторых случаях лежит на арендодателе или иным образом, ответственность несет арендатор. Актив не отображается в балансовом отчетеБалансовый отчетБалансовый отчет — это один из финансовых отчетов компании, в котором представлены акционерный капитал, обязательства и активы компании на определенный момент времени. Он основан на уравнении бухгалтерского учета, которое гласит, что сумма общих обязательств и капитала собственника равна общей сумме активов компании за указанный период, а оплата взимается в отчете о прибылях и убытках.

#4 – Аренда оборудования

В разделе «Аренда оборудования» «Аренда оборудования» «Аренда оборудования» означает, что владелец оборудования позволяет другой стороне использовать его в обмен на периодическую аренду без передачи права собственности и имеет право немедленно расторгнуть договор аренды в случае нарушения договора аренды. договорное соглашение, в котором владелец активов, т. е. арендодатель, разрешает арендатору арендатору Арендатор, также называемый арендатором, является физическим (или юридическим) лицом, которое арендует землю или имущество (как правило, недвижимое) у арендодателя (владельца имущества) в соответствии с юридическим договор аренды. читать далее, чтобы использовать актив в течение договорного периода, за который должна быть внесена регулярная арендная плата. Здесь право собственности на оборудование остается за арендодателем, и в случае нарушения каких-либо условий договора арендодатель имеет право расторгнуть договор аренды.

#5 – Рефинансирование активов

При рефинансировании активов такие активы, как транспортные средства, здания и т. д., используются для обеспечения кредита. Если кредиты не выдаются, кредитор берет актив, который был обеспечен кредитом, чтобы покрыть его данную сумму. Сумма займа зависит от стоимости актива. Иногда кредитование, обеспеченное активами, используется для консолидации долга. Консолидация долга. Консолидация долга — это процесс, который упрощает несколько кредитов в один, чтобы получить выгоду от более низкой процентной ставки. Уменьшенный периодический платеж приводит к уменьшению ответственности.Подробнее.

Пример финансирования активов

На рынке есть компания X ltd, занимающаяся сельскохозяйственным бизнесом. В связи с увеличением использования сельскохозяйственной продукции, производимой компанией, на рынке увеличился спрос на нее, который они не могли удовлетворить в полном объеме. Поэтому руководство решило увеличить свои активы, в том числе новые тракторы и некоторые другие единицы сельскохозяйственной техники, чтобы увеличить производственные мощности.

Поскольку это бизнес среднего размера, они не могут позволить себе покупку нового оборудования с имеющимися у них средствами. Изучив несколько вариантов финансирования, они решили выбрать вариант финансирования активов. В этом случае от них не требуется предоставления дополнительного обеспечения, поскольку финансируемый актив также может выступать в качестве залога, необходимого для финансирования. Кроме того, процентная ставка в случае финансирования активов значительно лучше, чем процентная ставка по коммерческим кредитам. Коммерческие кредиты Коммерческие кредиты — это краткосрочные кредиты, используемые для увеличения оборотного капитала компании и покрытия больших расходов и операционных расходов. Это вид финансирования, часто используемый небольшими компаниями, которые не могут позволить себе привлекать деньги на рынках акций и облигаций. Банки и хорошо зарекомендовавшие себя финансовые учреждения часто предоставляют коммерческие кредиты под финансовые отчеты и кредитный рейтинг должника.

Таким образом, в этом случае бизнес и поставщик финансирования активов приняли взаимное решение и договорились о том, что поставщик финансирования активов приобретет оборудование, необходимое бизнесу. Компания возьмет у них активы в лизинг в течение следующих 48 месяцев, вернув $5000 000 затрат на покупку плюс процентную ставку в размере 8,5% годовых.

После принятия решения об условиях поставщик финансирования активов приобрел активы и доставил их бизнесу. В течение следующих 48 месяцев бизнес производил регулярные платежи за активы. После окончания контракта поставщик финансирования активов предложил компании приобрести активы в лизингЛизинг — это соглашение, при котором право на актив передается другому лицу без передачи права собственности. Проще говоря, это означает сдачу актива в аренду или аренду. Лицо, дающее актив, называется «Арендодатель», лицо, берущее актив в аренду, — «Арендатор».Читать далее по номинальной стоимости. Таким образом, это пример финансирования активов.

Преимущества

• Кредит с использованием финансирования активов легко получить по сравнению с традиционными банковскими кредитами.
• Большинство соглашений в случае финансирования активов имеют фиксированную процентную ставкуФиксированная процентная ставкаФиксированная процентная ставка — это постоянная процентная ставка, взимаемая с таких долгов, как кредиты, ипотечные кредиты или облигации. Узнайте больше, что выгодно для лица, занимающего деньги.
• В случае финансирования активов платеж фиксируется, что упрощает для компаний подготовку и управление своими бюджетами и денежными потоками.
• Если человек не в состоянии погасить сумму, это приводит только к потере активов и ничего более.

Недостатки

• В случае финансирования активов компании даже сохраняют важные активы, необходимые для ведения бизнеса, для получения кредита, что подвергает их риску потери важных активов, необходимых им для ведения бизнеса.
• Стоимость активов, под которые обеспечен кредит, может варьироваться в случае финансирования активов. Существует вероятность того, что актив, хранящийся в качестве обеспечения, оценивается в более низкую сумму.
• Поскольку активы хранятся в качестве обеспечения при финансировании активов, этот метод не так эффективен для обеспечения долгосрочного финансирования любым бизнесом.

Важные моменты

• Этот тип финансирования помогает компании получить кредит, заложив свои активы. В бухгалтерском учете это ресурсы организации, которые имеют определенную экономическую ценность и облегчают бизнес-операции, покрывают расходы и генерируют денежный поток. Они создают стоимость компании и отражаются в балансе. Читать далее активы балансаАктивы балансаАктивы в бухгалтерском учете относятся к ресурсам организации, которые имеют определенную экономическую ценность и облегчают деловые операции, покрывают расходы и генерируют денежный поток. Они создают стоимость компании и отражаются в балансе.Подробнее.
• Некоторые компании предпочитают финансировать активы с использованием варианта финансирования активов вместо традиционного финансирования, потому что финансирование в случае варианта финансирования активов основано на самих активах, а не на восприятии банками и другими финансовыми учреждениями кредитоспособности. мера оценки истории погашения кредита заемщиками, чтобы установить их ценность как должника, которому следует предоставить будущий кредит или нет. Например, кредитоспособность неплательщика не очень перспективна, поэтому кредиторы могут избегать такого должника из-за страха потерять свои деньги. Кредитоспособность относится к людям, суверенным государствам, ценным бумагам и другим организациям, в соответствии с которыми кредиторы будут анализировать вашу кредитоспособность, прежде чем получить новый кредит. Узнайте больше и будущие перспективы бизнеса компании.

Заключение

Финансирование активов полезно для многих предприятий во многих отношениях. Часто он используется многими компаниями в качестве решения для краткосрочного финансирования, такого как оплата сотрудникам, поставщикам или финансирование своего роста. Кредит с использованием финансирования активов легко получить и более гибкий по сравнению с традиционными банковскими кредитами. Это имеет особое значение для стартапов и других растущих предприятий, поскольку предоставляет им простой способ увеличить свой оборотный капитал. Оборотный капитал — это сумма, доступная компании для повседневных расходов. Это показатель ликвидности, эффективности и финансового здоровья компании, и он рассчитывается по простой формуле: «оборотные активы (дебиторская задолженность, денежные средства, запасы незавершенного производства и сырья) МИНУС текущие обязательства (кредиторская задолженность, долги, подлежащие уплате в одном год)” подробнее. Тем не менее, прежде чем использовать его, компания должна убедиться, что этот вариант финансирования является правильным и наилучшим образом соответствует ее бизнес-модели.

Рекомендуемые статьи

Это было руководство по тому, что такое финансирование активов и его определение. Здесь мы обсуждаем типы и примеры финансирования активов, преимущества и недостатки. Вы можете узнать больше о корпоративных финансах из следующих статей –

• Краткосрочное финансирование
• Капитальная аренда против операционной аренды
• Тройной чистый лизинг
• Коэффициент покрытия активов