Страхование жизни с единой премией

Что такое страхование жизни с единой премией?

Полис страхования жизни с единой премией относится к типу страхования, при котором страхователь вносит только один платеж в качестве премии, а не ежемесячные, ежеквартальные или ежегодные платежи. Единовременный страховой взнос активирует полис, и бенефициары получают пособие в случае смерти страхователя.

Это включает в себя выплату единовременной выплаты в качестве страхового взноса, а сумма пособия в случае смерти зависит от множества факторов, таких как стоимость единовременной выплаты, а также возраста и состояния здоровья страхователя. Например, если страхователь молод и здоров, расчетное пособие в связи со смертью будет выше, чем у старого и нездорового страхователя.

Оглавление

• Что такое единовременное страхование жизни?
  • Объяснение страхования жизни с единовременной премией
  • Виды единовременного страхования жизни
  • Примеры
  • Налогообложение
  • За и против
  • Часто задаваемые вопросы (FAQ)
  • Рекомендуемые статьи

Ключевые выводы

• Полис страхования жизни с единой премией — это полис, по которому страхователь выплачивает страховую премию сразу, а не ежемесячными, ежеквартальными или ежегодными платежами.
• Его общий тип включает страхование жизни с единой премией и переменное страхование жизни с единой премией.
• Сумма пособия в связи со смертью, связанная с политикой, зависит от таких факторов, как стоимость единовременной выплаты, а также возраста и состояния здоровья держателя полиса.
• Его основными характеристиками являются высокие премии, предоплата премий единой суммой и штрафы за досрочное снятие средств.

Объяснение страхования жизни с единой премией

Страховой полис SPL — это полис, финансируемый за счет единой страховой премии. Он обеспечивает гарантированную денежную стоимость, пособие в случае смерти и дополнительные проценты или дивиденды в зависимости от продавца страховки. Кроме того, к его основным характеристикам относятся следующие:

• Высокие премии
• Предоплата премий единой суммой
• Никакие другие взносы или страховые взносы не допускаются.
• Штрафы за досрочное снятие

Существуют различные сценарии, подчеркивающие актуальность страхового полиса SPL. Например:

• Доверительный фонд для особых потребностей или доверительный фонд для дополнительных нужд, который будет давать ребенку или другому иждивенцу пожизненный доход, может финансироваться за счет пособия в связи со смертью, связанного со страховым полисом SPL.
• Это также метод, позволяющий передавать активы из имущества страхователя, когда наследники могут столкнуться с налогом на наследство, а владелец полиса выиграет от вывода инвестиций из своего имущества.
• Раздел IRS 1035 безналоговый обмен денежной стоимости по существующему полису страхования жизни может быть использован для финансирования страхового полиса SPL. Это полезно, когда страхователь хочет сохранить действующий полис страхования жизни, но не хочет продолжать платить дополнительные взносы.
• Еще одна услуга — предоставление «отмывочных» кредитов, которые представляют собой кредиты, обеспеченные денежной стоимостью страховых полисов, и технически являются процентными и не облагаются налогом, поскольку процентная ставка по денежной стоимости компенсирует проценты по кредитам.

Типы

Существуют различные виды страхования SPL:

• Одинокий–премиальная страховка на всю жизнь предполагает выплату фиксированной процентной ставки, основанной на инвестиционном опыте страховой компании и текущем экономическом состоянии.

• Одинокий–премиальное переменное страхование жизни: В этом типе суммы вознаграждения основаны на результатах базовых ценных бумаг.

Примеры

Давайте посмотрим на примеры страхования жизни с единой премией, чтобы лучше понять концепцию:

Пример №1

Крис, 57-летний мужчина, который тратит 200 000 долларов, может получить полис страхования жизни с единой премией и выплатой в случае смерти в размере 3 50 000 долларов. Затем, в случае смерти, его бенефициары будут иметь право претендовать на пособие в связи со смертью — как правило, без уплаты подоходного налога.

Пример #2

30-летний мужчина с хорошим здоровьем может инвестировать 100 000 долларов в полис страхования жизни с единовременным взносом и получить пособие в случае смерти в размере 300 000 долларов. Но если 60-летний человек с сопоставимым здоровьем инвестирует 100 000 долларов, он может получить пособие по смерти в размере 150 000 долларов, а не только 300 000 долларов.

Налогообложение

Страхование SPL является примером налогового убежища, поскольку оно предлагает привлекательные налоговые преимущества. Это позволяет держателю полиса конвертировать крупную сумму в единую премиальную инвестицию по полису и получать беспроцентные и беспошлинные ссуды под залог полиса.

Закон о технических и прочих доходах от 1988 г. классифицировал планы страхования SPL как модифицированные договоры о пожертвованиях (MEC). К MEC применяются налоговые штрафы за снятие средств или ссуду из денежной стоимости полиса. MEC используют принцип «последний пришел — первый ушел» (LIFO) для предоставления кредитов и снятия средств. В результате стоимость страхования как налогового убежища уменьшается, поскольку налогооблагаемая прибыль покидает полис до необлагаемого налогом возвращения основной суммы.

За и против

Давайте рассмотрим плюсы и минусы страхования жизни с единой премией:

Плюсы

• Тот факт, что не требуются регулярные страховые взносы, является существенным преимуществом страхования SPL. Другими словами, после единовременной выплаты страховщику не должны производиться никакие дальнейшие выплаты.
• Компании, которые предоставляют постоянное страхование жизни, часто предлагают страхование жизни с выплатой пособий, что позволяет людям получить доступ к денежной стоимости полиса, пока они еще живы.
• Чтобы оплатить долгосрочные медицинские расходы, страхователи могут брать кредиты под свои полисы. Если у страхователя обнаруживается неизлечимая болезнь, компании по страхованию жизни могут также предложить единовременную выплату или постоянные выплаты.

Минусы

• Некоторым людям может быть сложно заплатить единовременную страховую премию авансом.
• У политики может не хватить времени для оценки, если застрахованный умрет раньше, чем ожидалось.
• Налоговый штраф за снятие или заимствование денег из полиса является дополнительной проблемой с модифицированными договорами о пожертвованиях (MEC).

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что такое полис переменного страхования жизни с единой премией?

Полис страхования жизни с переменной премией позволяет держателю полиса выбирать из различных диверсифицированных классов активов, таких как облигации, акции, взаимные фонды или фиксированные счета для вложения премии.

Что такое единовременное страхование жизни?

Единая премия на всю жизнь предусматривает фиксированную процентную ставку. Фиксированная процентная ставка для реальной жизни с единой премией определяется инвестиционным послужным списком страховой компании и состоянием экономики.

Являются ли полисы страхования жизни с единой премией «модифицированными долевыми контрактами (MEC)»?

IRS рассматривает страховой полис SPL как модифицированный договор о пожертвованиях (MEC), учитывая полис страхования жизни, который превышает требуемые налоговые пороги. Следовательно, страхователь может подлежать налогообложению, взяв кредит или сняв наличные в счет полиса (его стоимости), рассматриваемого как модифицированный договор дарения. Например, при снятии средств сверх затрат и страховых кредитах, сделанных до 59 1/2, MEC подлежит штрафу в размере 10% подоходного налога.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством к тому, что такое страхование жизни с единой премией. Здесь мы объясним его типы, примеры, налогообложение, плюсы и минусы. Вы также можете найти несколько полезных статей здесь –

• Перестрахование
• Групповое страхование
• План медицинского страхования с высокой франшизой