Налоговый кредит

Что такое налоговый кредит?

Налоговый кредит можно определить как уменьшение общей суммы налога, которую кто-то должен налоговой службе (IRS). Его можно рассматривать как тип финансового стимула, предоставляемого гражданам правительством для содействия деятельности, в значительной степени выгодной для общества и экономики.

Налоговые кредиты помогают гражданам уменьшить налог, который они должны, или получить возмещение уплаченной суммы. Правительство предоставляет кредиты только в определенных и контролируемых обстоятельствах, поскольку это дает налогоплательщикам большие выгоды и ведет к эксплуатации. Тем не менее, чтобы претендовать на эти кредиты, необходимо соответствовать определенным критериям приемлемости.

Оглавление

• Что такое налоговый кредит?
  • Налоговый кредит объяснил
  • Виды налогового кредита
  • Примеры
    • Пример №1
    • Пример #2
  • Часто задаваемые вопросы (FAQ)
  • Рекомендуемые статьи

Ключевые выводы

• Налоговый кредит – это стимул, предоставляемый налогоплательщикам правительством, который эффективно снижает общую сумму уплаченного налога.
• Кредит может быть в форме скидки или прямого уменьшения суммы. Исходя из этого, существует три типа кредитов – невозвратные, возвратные и частично возмещаемые кредиты.
• Кредиты не являются налоговыми вычетами. Первый уменьшает чистую сумму уплаченного налога, а второй уменьшает общую налогооблагаемую сумму.
• Кредиты на налоги служат толчком для граждан и помогают им принимать меры, рекомендованные правительством.

Налоговый кредит объяснил

Налоговый кредит преследует две цели: во-первых, он действует как стимул, побуждающий граждан принимать меры, имеющие экономическое значение, и вносить свой вклад в общество. Во-вторых, это помощь нуждающимся. Поскольку граждане обычно платят огромные суммы налогов, кредиты кажутся привлекательным вариантом.

Кредиты, предлагаемые за использование солнечной энергии, электромобилей и т. д., действуют как стимул и побуждают больше людей принять систему. Кроме того, другие типы, такие как налоговый кредит на работу или инвалидность, действуют как финансовая поддержка достойных граждан.

Налоговый кредит на рабочий или заработанный доход (EITC) снижает налог для людей с доходом ниже среднего. Налоговый кредит по инвалидности облегчает жизнь инвалидов, уменьшая их финансовые обязательства.

Налогоплательщики могут заявить о своем кредите при подаче налоговой декларации. Затем, в зависимости от их права и общей стоимости кредита, они могут подать заявку на сокращение, в зависимости от типа кредита. Кроме того, они могут использовать онлайн-калькулятор налоговых кредитов, который использует такую ​​информацию, как скорректированный валовой доход и стоимость кредита, для расчета причитающейся суммы налога, кредитов и т. д. В качестве альтернативы они могут проконсультироваться по этому поводу со специалистом по налогам.

Здесь важно отметить, что кредиты — это не то же самое, что вычеты. В первом случае сумма кредита вычитается из подлежащей уплате суммы налога, тогда как во втором сумма вычитается из общего налогооблагаемого дохода. Следовательно, выгоды для налогоплательщиков от кредитов будут больше, чем от вычетов.

Например, если налогооблагаемый доход человека составляет 50 000 долларов США, а ставка налога составляет 22%, общая сумма налога составит 11 000 долларов США. Налоговый вычет в размере 1000 долларов уменьшит налогооблагаемый доход до 49 000 долларов. Это даст сумму налога в размере 10 780 долларов США. Но кредит в размере 1000 долларов уменьшит сумму долга до 10 000 долларов. Таким образом, кредит дает больше прибыли (здесь 780 долларов).

Налоговые вычеты можно претендовать как на стандартизированные, так и постатейные. Некоторые популярные налоговые вычеты относятся к ипотеке, благотворительным пожертвованиям, медицинским расходам и т. д.

Виды налогового кредита

Существует три основных типа кредитов – невозвратные, возвратные и частично возмещаемые.

1. Невозвратные кредиты: Такие кредиты обычно выдаются на ипотеку, образование и т. д. Налогоплательщик может уменьшить сумму своего долга, используя свои кредиты. Однако, если сумма достигает 0 долларов США, а их кредитная стоимость превышает сумму налога, они не получат возмещение. Такие кредиты действительны только в течение года и не переносятся на последующие годы. Например, если сумма налога человека равна 1000 долларов США, а у него есть кредит в размере 1200 долларов США, его сумма будет куплена на 0 долларов США. Следовательно, им не придется платить сумму, но остаток кредита в размере 200 долларов останется неиспользованным. Эта сумма не будет перенесена и на следующий год.
2. Возвратные кредиты: Налогоплательщики, имеющие право на возмещение налогов, получат сумму кредита остатка, если таковая имеется. Это выгодно налогоплательщикам, поскольку они могут пользоваться полной стоимостью кредитов. Рабочий налоговый кредит – это тип возвращаемого кредита. В приведенном выше примере налогоплательщик получает скидку в размере 1000 долларов США на налог, который он должен, а также получает возмещение в размере 200 долларов США.
3. Частично возмещаемые кредиты: налогоплательщик получает процент от суммы кредита остатка. Например, если избыточная сумма кредита составляет 200 долларов, человек получает скидку в размере 40% или около того, в зависимости от типа кредита. Одним из таких примеров является американский налоговый кредит на возможности.

Примеры

Рассмотрим следующие примеры, чтобы получить лучшее представление:

Пример №1

Давайте посмотрим на случай страны X. Правительство решает предложить 25-процентный кредит людям, которые установили системы солнечной энергии в своих домах. Решение было принято для продвижения использования возобновляемых источников энергии. В результате многие потребители приняли солнечные технологии и получили за это кредиты.

Пример #2

Вот реальный пример автомобильной промышленности Соединенных Штатов, стремящихся победить Китай и Европу в революции электромобилей (EV). Автомобильные гиганты, такие как General Motors, Ford и Toyota, просят у правительства кредит на покупку в размере 7500 долларов. Кредиты важны для достижения цели страны по достижению 50% продаж электромобилей к 2030 году.

Без кредитов компании перенесли бы производство в Китай или Европу. По оценкам Boston Consulting Group (BCG), страна получит 47% продаж электромобилей благодаря льготам. И наоборот, если правительству не удастся стимулировать, оно сможет достичь только 35% продаж.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Возврату подлежат налоговые вычеты?

Это зависит от типа кредита. Некоторые кредиты не подлежат возврату, в то время как другие подлежат полному или частичному возврату.

Кто имеет право на налоговый вычет за заработанный доход?

EITC применяется только к людям с низким и средним доходом. Согласно IRS, человек должен был получить доход менее 57 414 долларов США и иметь инвестиционный доход ниже $10 000 (данные на 2021 год).

Сколько стоит налоговый вычет по инвалидности?

Кредит для пожилых людей и инвалидов составляет от 3750 до 7500 долларов, в зависимости от скорректированного валового дохода и других государственных пенсий.

Как работают налоговые льготы?

Правомочные налогоплательщики могут подать заявку на соответствующую сумму при подаче налоговой декларации. Затем, в зависимости от возможности возврата и общей стоимости кредита, они могут довести причитающуюся сумму налога до 0 долларов и даже получить возмещение.

Рекомендуемые статьи

Это было руководство по налоговому кредиту и его определению. Мы объясняем его типы, примеры и то, как работает налоговый кредит, а также подробное объяснение. Вы можете узнать больше из следующих статей –

• Налог на прирост капитала
• Подоходный налог к ​​уплате
• Налоговое обязательство