Хищение

Хищение Значение

Хищение — это должностное преступление, когда сотрудники удерживают или незаконно присваивают средства или активы, закрепленные за ними. Растратчик умышленно и неэтично использует средства владельцев в личных целях. Они подделывают квитанции и счета-фактуры, чтобы замести следы.

Искусственный интеллект поможет тебе заработать!

Подписывайся на канал "Виртуальный Каппер" и получай точные и бесплатные прогнозы на спорт от искусственного интеллекта.

Мошенники выкачивают средства или активы в течение длительного периода и продолжают манипулировать счетами, чтобы скрыть это. Кража наличных денег и неправомерное использование корпоративных кредитных карт для личных покупок являются наиболее распространенными формами хищения. Кроме того, некоторые мошенники используют технологии для настройки компьютерных систем, что позволяет им выполнять несанкционированные транзакции.

Оглавление

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Хищение Значение

Хищение относится к тайному изъятию денег лицом, которому доверено управление и использование средств для деловых операций.
Растратчик пользуется доверием работодателей и намеренно использует средства и активы компании в личных целях.
Это организованный способ выкачивания денег или активов компании в течение длительного периода времени. Мошенники прикрывают свои преступления, создавая поддельные квитанции, документы, бухгалтерские книги и отчеты.

Хищение объяснил

Хищение — это мошенническая деятельность, при которой лицо тайно присваивает активы у работодателя. Первоначально мошенники присваивают лишь небольшую сумму денег. Но вскоре они начинают систематически воровать. Мошенники постоянно корректируют счета компании и сохраняют доверие своего работодателя.

Доверие делает захват еще сложнее. Ни один работодатель не хочет сомневаться или предугадывать своих сотрудников. Даже когда работодатель сталкивается с легкими предупредительными знаками, он дает работнику презумпцию невиновности. Знакомство дает жертвам ложное чувство безопасности.

Мошенники пользуются человеческой порядочностью. Даже когда растратчика поймают, руководство слишком потрясено, чтобы принять это. К тому времени, когда у них есть доказательства совершения преступления, уже слишком поздно.

Компания также не хочет напрямую противостоять растратчику. Без веских доказательств вины спрашивать кого-то, тайно ли он смыл средства, неудобно.

Элементы хищения

Некоторые особенности этого мошенничества заключаются в следующем.

Актив принадлежит владельцу или работодателю, а не растратчику.
Работодатель уполномочивает растратчика выполнять транзакции для повседневных деловых операций. Деловые операции. Деловые операции относятся ко всем тем действиям, которые сотрудники ежедневно предпринимают в рамках организационной структуры для производства товаров и услуг для достижения целей компании, таких как получение прибыли. Подробнее.
Наиболее важным элементом хищения является доверие; работодатель очень доверяет работнику или казнокраду. На практике большинство бизнес-иерархий не могут функционировать без определенного уровня доверия.
Растратчики прекрасно осознают свои действия и совершают это преступление умышленно.

Виды хищений

Растратчик применяет любой из следующих способов кражи доверенных средств или активов:

# 1 – Снятие наличных или перекачивание

Большинство растратчиков, которые работают с кассами и фронт-офисами, занимаются этим мошенничеством. Они удерживают часть наличных от клиентов и намеренно не регистрируют транзакцию в компьютерной системе.

#2 – Откаты

Еще один незаконный способ, которым сотрудники зарабатывают деньги, — это сговор с продавцом. Продавец — это физическое или юридическое лицо, которое продает товары и услуги предприятиям или потребителям. Он получает платежи в обмен на предоставление товаров конечным пользователям. Они составляют неотъемлемую часть управления цепочкой поставок сырья для производителей и готовой продукции для клиентов.Подробнее. От имени фирмы сотрудник совершает дорогостоящие покупки, которые приносят пользу продавцу, сообщнику. Вместо незаконной прибыли растратчик извлекает маржу.

# 3 – Проверка кайтинга

Мошенники намеренно выписывают чек на сумму, превышающую баланс счета. Баланс счета Баланс счета — это сумма денег на финансовом счете человека, таком как сберегательный или текущий счет, в любой момент времени. Кроме того, это может относиться к общей сумме денег, причитающихся третьей стороне, например, коммунальной компании, компании, выпускающей кредитные карты, ипотечному банкиру или другому подобному кредитору или кредитору. Подробнее со счета в одном банке. Потом выписывают новый чек с другого счета в другом банке; опять же при недостатке средств. Второй чек служит для покрытия несуществующих средств с первого счета. Таким образом, мошенники ложно завышают баланс расчетного счета, чтобы предотвратить возврат чеков.

# 4 – Заработная плата

Вращатели в отделе кадров трудоемкиеТрудоемкиеТрудоемкие подразумевают те задачи, для выполнения которых требуется тяжелая рабочая сила. При производстве товаров и услуг отрасль считается трудоемкой, если производственный процесс больше зависит от человеческих ресурсов, чем от машинного оборудования. Компании часто вносят имена членов семьи или друзей в реестр сотрудников. Поступая таким образом, они получают деньги от поддельных чеков.

№ 5 – Сверхурочные

Некоторые сотрудники, которым разрешена сверхурочная работа, неправомерно пользуются этим, отмечая явку с опозданием или приходя на работу раньше, несмотря на то, что они не работают сверхурочно.

#6 – Притирка

Такое неправомерное поведение имеет место, когда компании уполномочивают сотрудников принимать чеки на предъявителя или платежи наличными от клиентов. Доверенное лицо совершает мошенничество, выкупив чек в личном кабинете вместо счета компании.

Последствия

Растратчик подрывает доверие работодателя. В результате работодатель сталкивается с денежными или имущественными потерями в дополнение к сокращению времени, вызванному судебными разбирательствами. Такие неудачи могут подтолкнуть работодателей к подозрительности ко всем сотрудникам. Кроме того, такие правонарушения подрывают внутреннюю администрацию, что делает необходимым наличие надежной системы контроля в организации.

Более того, манипулирование счетами приводит к ложным отчетам о корпоративной деятельности. Это может разрушить имидж бренда и существующие сделки с клиентами. Если хищение станет достоянием общественности, акции зарегистрированной на бирже компании могут упасть.

Обвинения в хищении

Обвинения и наказания, налагаемые на растратчиков, различаются в зависимости от штата. В каждой стране свой закон о хищениях. В Нью-Йорке, если растратчиков признают виновными в нецелевом использовании средств или активов на сумму 1000 долларов, они приговариваются к году тюремного заключения и штрафу в размере до 1000 долларов.

Если сумма хищения составляет от 1000 до 3000 долларов, штраф может составить до 5000 долларов сверх четырех лет лишения свободы. Хищение от 3000 до 50 000 долларов влечет за собой тюремное заключение на срок до семи лет и штраф в размере не более 5000 долларов.

Точно так же, если физическое лицо незаконно вытягивает от 50 000 до 100 000 долларов, штраф превышает 15 000 долларов с максимальным лишением свободы на срок 15 лет. Любое незаконное присвоение на сумму более 100 000 долларов США влечет за собой максимальное наказание в виде 25-летнего тюремного заключения сверх 30 000 долларов США штрафа.

Примеры хищения

Рассмотрим гипотетически, чтобы понять практическое применение концепции. Кристон занимается администрированием и учетом мелких денежных расходов для суперкомпьютеров ООО. Она возглавляет указанный отдел уже много лет. Она уполномочена заниматься мелкими денежными расходами, понесенными сотрудниками, и бизнес-операциями.

Мелкая наличностьМелкая наличностьМелкая наличность означает небольшую сумму, предназначенную для повседневных операций. Выдавать чек на такие мелкие расходы неразумно и для управления компанией назначаются одни и те же хранители.Читать далее расходы составляют небольшую сумму, и фирма доверяет Кристону. В результате не проводится аудит авансовых отчетов. Кристон, с другой стороны, санкционирует выплаты во имя определенных мелких расходов и оставляет снятые деньги себе. Кристон совершил мошенничество.

В августе 2010 года было возбуждено популярное дело о хищениях. Марк Херд, исполнительный директор Hewlett Packard, предположительно использовала средства компании в личных целях. Его тут же выгнали. Судя по всему, Марк был обнаружен, заполняя свой счет расходов. Счет расходов. Учет расходов — это учет коммерческих затрат, понесенных для получения дохода. Учет ведется по ваучерам, созданным на момент возникновения расходов. Подробнее. Счет расходов — это средство, которое позволяет сотрудникам производить платежи, связанные с бизнесом, от имени компании.

Растрата против кражи

Правоохранительные органы считают хищение более серьезным, чем воровство. В отличие от казнокрадов, воры не доверяют жертве преступления. Законы о наказании и тюремном заключении различаются в зависимости от юрисдикции.

Вердикт или приговор по делам о краже зависит от украденных денег или стоимости активов. Штрафы за кражу обычно невелики. Для сравнения, растрата считается серьезным преступлением, влекущим за собой более суровые наказания.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Является ли растрата преступлением?

Да, растрата является преступлением, так как растратчик систематически ворует деньги у работодателя в течение длительного периода времени. Это преднамеренное нарушение. Растратчики используют закрепленные за ними активы или средства. Они используют ресурсы компании в личных целях. Затем они манипулируют финансовыми отчетами и документами, чтобы предотвратить обнаружение.

Как предотвратить хищения?

Некоторые из мер, которые компания или работодатель могут предпринять, чтобы избежать мошенничества, приведены ниже:
• Вместо того, чтобы доверять одному человеку, финансовые задачи можно поручить команде сотрудников.
• Фирмы должны застраховаться от воровства сотрудников и проводить частые внутренние проверки.
• Фирмы должны сохранять конфиденциальность финансовой информации.
• Во время найма необходимо тщательно проверять биографические данные сотрудников и личную информацию.
• Фирмы должны ввести специальную политику и законы против незаконного присвоения финансовых средств.

Какая самая распространенная форма хищения?

Одним из самых популярных видов хищения является снятие наличных, когда растратчик крадет небольшую сумму из денежного ящика. Мошенники легко заметают следы, подделывая доходы.

Хищение

Хищение Значение

Искусственный интеллект поможет тебе заработать!