CPA против специалиста по подготовке налоговых деклараций

Разница между CPA и налоговым агентом

И дипломированные бухгалтеры (CPA), и составители налоговых деклараций являются профессионалами, уполномоченными подготавливать и подавать налоговые декларации. Однако в контексте CPA и налогового агента основное различие заключается в их объеме работы, уровне знаний и лицензии. В то время как CPA являются лицензированными профессионалами, предлагающими широкий спектр экспертных бухгалтерских услуг, налоговые специалисты не имеют лицензии и специализируются только на налоговой подготовке.

Выбор правильного типа налогового консультанта зависит от ваших конкретных потребностей и ситуации. Обладая обширными знаниями и подготовкой, CPA лучше справляются со сложными налоговыми ситуациями. Помимо подачи деклараций, CPA также предлагают другие бухгалтерские услуги. С другой стороны, налоговый составитель больше подходит для налогоплательщиков. платить налоги правительству на основании налогового законодательства страны. подробнее обратиться за помощью в решении простых налоговых вопросов.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Оглавление

Разница между CPA и налоговым агентом
CPA против составителей налоговой инфографики
- Рекомендуемые статьи

CPA и налоговая сравнительная таблица

Подробные сведенияCPATax PreparerDefinitionЭксперт по бухгалтерскому учету с лицензией штата, который выполнил требования к экзамену, образованию и опыту. Нелицензированный специалист, который готовит и подает налоговые декларации клиентов за определенную плату.
120-150 кредитных часов обучения
Опыт работы (1-3 года)
Они могут различаться в зависимости от вашего штата. Могут различаться в зависимости от штата. Обязательно получить PTIN от IRS. Детали экзаменаЧетыре раздела по 16 часов (4 часа на каждый раздел) Пройти в течение 18 месяцев – Обязанности и ответственностьОценка транзакций и подготовка отчетов
Прогнозирование доходов и оценка рентабельности
Участие в процедуре бюджетирования
Подготовка и подача налоговых деклараций
Организация и обновление денежного учета
Конфиденциальность финансовых сведенийПрименение кредитов и вычетов
Заполнение документа
Оценка и расчет
Проверка финансовой информации
Ведение учета каждой налоговой декларацииНепрерывное образование (CE)Обычно 40 часов в годAFSP с 18 часами CE в год (по желанию)СпециализацияФинансовая криминалистика
Информационные технологии
Оценка бизнеса
Личное финансовое планирование
налог
Управленческий учетНалогиПочему нанимают? CPA предлагают широкий спектр экспертных бухгалтерских и финансовых услуг, включая, помимо прочего, налоговые услуги. Специалисты по подготовке налоговых деклараций предоставляют услуги по подготовке налоговых деклараций по низкой цене. Представительство в IRSМожет представлять клиента в суде
Диапазон годовой заработной платы76 969 долларов (прибл.)33 223 доллара США (приблизительно) Преимущества найма CPA

При сравнении CPA с составителем налогов, компетентность CPA не имеет себе равных. Помимо штрафных налогов, CPA могут помочь вам в налоговом планировании. Налоговое планирование. правительством страны. Это способствует лучшему управлению денежными потоками и ликвидностью для налогоплательщиков, а также лучшим пенсионным планам и инвестиционным возможностям. Они гарантируют, что у вас есть минимальные налоговые обязательства при соблюдении закона.

Кроме того, поскольку их область обучения выходит за рамки налогообложения, они также хорошо подготовлены для предоставления вам других бухгалтерских услуг. Их ценная информация может помочь вам улучшить перспективы вашего бизнеса.

Кроме того, они также обладают неограниченным представительством перед Налоговой службой (IRS). Таким образом, они могут представлять вас по любым вопросам, связанным с аудитом, апелляциями, платежами или сбором платежей.

Более того, когда регулирующий орган игнорирует их работу, вероятность совершения ими мошенничества значительно снижается. Они соблюдают кодекс профессиональной этики и морального поведения, установленный советами штатов. Таким образом, в случае каких-либо нарушений государственный совет имеет право отозвать их лицензию. В качестве альтернативы, налоговые составители практикуют с минимальными правилами.

Что такое налоговый инспектор?

Составитель налоговой декларации — это общий термин, используемый для любого специалиста, который готовит и подает налоговые декларации от имени своих клиентов для получения компенсации. Есть в основном два типа налоговых составителей, а именно, лицензированные и нелицензированные. Как правило, налоговые специалисты, не имеющие лицензии, называются налоговыми составителями.

Критерии приемлемости

IRS не предъявляет каких-либо требований к образованию, опыту или лицензированию для подготовки налоговых деклараций. В 2011 году он запустил тест на компетентность зарегистрированного составителя налоговой декларации для регулирования составителей налоговых деклараций. Однако он был прекращен в 2013 году. Таким образом, вам не нужно проходить какой-либо тест, чтобы практиковать в качестве составителя налоговых деклараций.

Однако у вас должен быть действующий идентификационный номер налогоплательщика IRS (PTIN), чтобы иметь право подготавливать налоговые декларации. Это требование PTIN распространяется на всех налоговых специалистов (включая налоговых юристов, дипломированных бухгалтеров и зарегистрированных агентов). PTIN, выданный IRS, действителен в течение одного года и должен ежегодно продлеваться.

Обратите внимание, что требования к составителям налоговых деклараций различаются в зависимости от штата. Он может варьироваться от проведения базового бухгалтерского учета до базового бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет представляет собой формальный процесс, с помощью которого компания пытается представить свою финансовую информацию таким образом, чтобы ее можно было проверить и использовать широкой публикой. дальше читай или налог курс на сдачу госэкзамена или ничего. Поэтому уточните у штата, чтобы понять его конкретные требования. Затем выполните требования и получите PTIN от IRS, заплатив 35,95 долларов США.

Постоянный с IRS

Составители налоговых деклараций без лицензии обычно делятся на две категории в зависимости от их прав представительства в IRS.

Во-первых, специалисты по подготовке налоговых деклараций зарегистрировались в программе IRS Annual Filing Season Program (AFSP). Эта программа направлена на то, чтобы побудить специалистов по составлению налоговых деклараций расширить свои знания и подготовиться к определенному налоговому году.

Во-вторых, составители налоговых деклараций с активным ИНН, но без сертификации AFSP. Даже не участвуя в AFSP, они могут подавать отчеты для своих клиентов. Но обратите внимание, что такие налоговые органы не имеют никакого представительства прямо перед IRS.

Программа ежегодного сезона подачи заявок (AFSP)

Для участия в программе налоговые специалисты должны сделать следующее:

Продлить ИНН
Получите 18 часов непрерывного образования (CE) от поставщика CE, одобренного IRS (включая шестичасовой курс налогового права с тестом)
Соблюдать конкретные обязательства в Циркуляре 230

Участники получают отчет об окончании после выполнения всех требований. Это дает им право на ограниченные права представительства IRS. Например, они могут представлять клиентов, чьи налоговые декларации они подготовили перед сотрудниками IRS. Однако они не имеют права представлять их по вопросам взыскания или апелляциям.

Пожалуйста, обратите внимание, что AFSP является дополнительной программой. Преимущество участия в программе заключается в том, что IRS включает участников AFSP в свой общедоступный каталог налоговых органов. Это может помочь им получить новых клиентов.

Преимущества найма налоговых инспекторов

Налоговая подготовка предпочтительнее для организаций с несложными налоговыми вопросами. Это связано с тем, что они вряд ли будут проверяться IRS и, как правило, могут не нуждаться в представлении перед ним. Кроме того, налоговые составители берут меньше по сравнению с CPA.

Кроме того, составителей налогов обычно предпочитают физические лица, которым не требуются какие-либо другие бухгалтерские услуги.