ROE против ROA

Разница между ROE и ROA

ROE — это показатель финансовых результатов, который рассчитывается путем деления чистой прибыли на общий капитал, а ROA — это тип коэффициента рентабельности инвестиций, который показывает прибыльность по сравнению с общими активами и определяет, насколько хорошо работает компания. он рассчитывается путем деления чистой прибыли на общие активы.

Два важнейших параметра для анализа бизнеса — это Интерпет РОЭ и рентабельность активов Interpet ROEInterpet ROEДоходность собственного капитала (ROE) представляет собой финансовые результаты компании. Он рассчитывается как чистая прибыль, деленная на собственный капитал. ROE означает эффективность, с которой компания использует активы для получения прибыли и рентабельности активов (ROAROAРентабельность активов (ROA) — это соотношение между чистой прибылью, представляющей сумму финансового и операционного дохода компании, и общей средней активы.Среднее арифметическое общих активов, которыми владеет компания, анализирует, сколько прибыли компания производит на общий объем сделанных инвестиций.Подробнее).

Рентабельность собственного капитала и рентабельность активов известны как коэффициенты прибыльности, поскольку они указывают на уровень прибыли, получаемой бизнесом.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Оглавление

Разница между ROE и ROA

Что такое РОЭ?

Рентабельность собственного капитала измеряет, сколько бизнес зарабатывает относительно суммы капитала, вложенного в бизнес. Рентабельность собственного капитала — это коэффициент, рассчитанный с использованием чистой прибыли в числителе и общего капитала в знаменателе.

Чистая прибыль является статьей отчета о прибылях и убытках, а общий капитал берется из баланса; поэтому для расчета коэффициента учитывается среднее значение собственного капитала.
Более высокий коэффициент означает, что бизнес идет хорошо, поскольку он может приносить большую прибыль при определенном уровне инвестиций в форме капитала.
Рентабельность собственного капитала также обычно рассчитывается с использованием формулы DuPont Формула DuPont Формула DuPont определяет рентабельность собственного капитала (ROE), отражающую эффективное использование акционерного капитала в бизнесе для получения дохода. Формула: «Рентабельность собственного капитала (ROE) = Маржа прибыли * Общий оборот активов * Коэффициент кредитного плеча». Подробнее. Анализ DuPont представляет собой комбинацию трех коэффициентов, которая помогает определить, какой параметр приводит к увеличению или уменьшению ROE.

Что такое РОА?

Рентабельность активов — это мера, позволяющая оценить, сколько прибыли приносит бизнес в зависимости от общего количества активов, вложенных в бизнес. Этот коэффициент измеряется чистой прибылью в качестве числителя и совокупными активами в качестве знаменателя.

С другой стороны, это измеряет, сколько прибыли бизнес приносит за счет средств, вложенных привилегированными акционерами акционеров, и общих долговых инвестиций.
Общие активы финансируются как акционерами, так и держателями заемных средств. Все эти наборы инвесторов обеспечивают средства, необходимые для общих активов. Необходимо вернуть процентные расходы в чистую прибыль, которая находится в числителе коэффициента.
В случае ROA, как и в случае ROE, числитель — это статья отчета о прибылях и убытках, а знаменатель — статья баланса. Вот почему в знаменателе берется среднее значение всего актива.

ROE против ROA Инфографика

Критические различия между ROA и ROE

Основные отличия заключаются в следующем:

С помощью ROE мы можем измерить, сколько бизнес зарабатывает относительно суммы капитала, вложенного в бизнес. Напротив, ROA говорит нам, сколько прибыли приносит бизнес с общей суммой активов, вложенных в бизнес.
При расчете ROE чистая прибыль является числителем, тогда как общий капитал является знаменателем. При расчете ROA чистая прибыль является числителем, а общие активы — знаменателем.
Другим способом расчета ROE является анализ DuPont, но такие меры не доступны для расчета ROA.
Для расчета ROE мы учитываем только инвесторов в акционерный капитал, но для расчета ROA акционеры привилегированных акционеровПривилегированные акцииПривилегированные акции — это акции, которые пользуются приоритетом в получении дивидендов по сравнению с обыкновенными акциями. Ставка дивидендов может быть фиксированной или плавающей в зависимости от условий выпуска. Кроме того, держатели привилегированных акций, как правило, не имеют права голоса. Тем не менее, их требования погашаются перед акциями простых акционеров во время ликвидации. Читать далее, и общий долг инвестиций, все принимается во внимание.
При расчете ROE корректировка числителя не требуется, поскольку знаменателем считается только собственный капитал. Для расчета ROA важно добавить процентные расходы к числителю, поскольку общий актив финансируется как акционерами, так и держателями долговых обязательств.

Сравнительная таблица

Основа Рентабельность собственного капитала (ROE)Рентабельность активов (ROA)ВведениеРентабельность собственного капитала измеряет, сколько бизнес зарабатывает относительно суммы собственного капитала, вложенного в бизнес. Рентабельность активов — это мера, позволяющая измерить, сколько прибыли приносит бизнес с количеством общих активов, вложенных в бизнес.Разница в знаменателеРентабельность собственного капитала — это коэффициент, рассчитанный с использованием чистой прибыли в качестве числителя и общего капитала в качестве знаменателя. Этот коэффициент измеряется с использованием чистой прибыли в качестве числителя и общей суммы активов в качестве знаменателя.Анализ моста DUROE также рассчитывается с использованием анализа Дюпона, который помогает определить, увеличилась ли ROE за счет маржи чистой прибыли Чистая маржа прибыли Чистая маржа прибыли — это процент чистой прибыли, которую компания получает от своих чистых продаж. Он указывает на общую прибыльность организации после уплаты процентов и налоговых расходов.Подробнее или использование заемных средств, или это связано с увеличением оборачиваемости активов. Такие показатели не применимы для расчета ROA.ИнвесторыТолько инвесторы в акционерный капитал Инвесторы в акционерный капиталИнвестор в акционерный капитал — это физическое или юридическое лицо, которое вносит определенную сумму в государственные или частные компании в течение определенного периода для получения финансовой выгоды в виде прироста капитала, выплаты дивидендов, оценки стоимости акций и т. д. Подробнее рассматриваются для расчет ROE.ROA измеряет, сколько прибыли бизнес генерирует за счет средств, вложенных акционерами привилегированных акционеров. Все эти инвесторы обеспечивают общий долг инвестиций как средства, необходимые для общих активов.КорректированиеДля расчета ROE не требуется корректировать числитель коэффициента, поскольку знаменатель представляет собой только собственный капитал, а не комбинацию долга и собственного капитала. Поскольку долг не участвует, проценты не нужно добавлять обратно в числитель. Поскольку общий актив финансируется как акционерами, так и держателями долга, он должен добавить процентные расходы обратно в чистую прибыль, которая находится в числителе коэффициента.

Заключение

Рентабельность собственного капитала и рентабельность активов известны как коэффициенты прибыльности. Коэффициенты прибыльности. Коэффициенты прибыльности помогают оценить способность компании приносить доход по сравнению с расходами. Эти коэффициенты представляют финансовую жизнеспособность компании в различных терминах, поскольку они указывают на уровень прибыли, получаемой бизнесом. При принятии решений и заключении о финансовом состоянии и результатах деятельности компании важно учитывать как ROA, так и ROE, поскольку оба эти коэффициента очень важны.

Объединение результатов помогает нам составить объективное представление об эффективности управления любой компанией.

ROE против ROA