Обслуживание долга

Что такое обслуживание долга?

Обслуживание долга относится к долговым обязательствам, взятым на себя компанией, физическим или юридическим лицом. Он рассчитывается ежегодно и включает в себя общую сумму кредита, основную сумму и проценты. Когда долговое бремя фирмы превышает операционный доход, она сталкивается с финансовыми кризисами.

Искусственный интеллект поможет тебе заработать!

Подписывайся на канал "Виртуальный Каппер" и получай точные и бесплатные прогнозы на спорт от искусственного интеллекта.

Общая долговая нагрузка может быть связана с одним или несколькими кредитами. Например, бизнес берет кредиты для проведения деловых операций и новых проектов. Способность фирмы погасить свой долг измеряется с помощью коэффициента покрытия обслуживания долга (DSCR). Кредиторы рассчитывают DSCR фирмы и санкционируют ссуды только в том случае, если коэффициент выше 1.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Оглавление

Что такое обслуживание долга?

Обслуживание долга относится к общей сумме долговых обязательств, накопленных предприятием. Он выражается в виде коэффициента и измеряет способность фирм погашать долги.
Обычно фирмы рассчитывают обслуживание долга в год. Это соотношение чистого операционного дохода и обслуживания долга.
Компания или частное лицо со значительным долговым бременем и отсутствием сильного денежного потока, оправдывающего это, столкнется с финансовой нестабильностью в будущем. Кредиторы избегают таких заемщиков.
DSCR 1,25 считается эталоном для бизнеса.

Объяснение обслуживания долга

Обслуживание долга относится к общему долгу компании. Это сумма, которую компания, как ожидается, заплатит кредиторам или держателям облигаций. В большинстве случаев эта сумма рассчитывается на год. Помимо фирм, он также может рассчитываться для индивидуальных заемщиков; пассивы включают автокредиты, кредиты на образование и ипотечные кредиты.

Таким образом, обслуживание долга означает общий долг, взятый на себя организацией. Физические лица или предприятия оправдывают это долговое бремя, ссылаясь на поступающий доход, доход и прибыль.

Бизнес должен иметь стабильный доход и здоровый денежный поток, чтобы будущие долги соответствовали требованиям. Не говоря уже о регулярных выплатах. Таким образом, если долговая нагрузка компании превышает чистую операционную прибыль, это свидетельствует о финансовом кризисе.

Точно так же компании, выпускающие кредитные карты, требуют, чтобы отдельные держатели карт выплачивали процент от основной суммы и процентов, чтобы оставаться платежеспособными. Этот минимальный лимит называется обслуживанием долга по кредитной карте.

Эта метрика имеет несколько целей; для начала, t определяет счет, который будет выплачиваться кредиторам регулярно. Кроме того, обзор обслуживания долга проливает свет на ликвидность компании и средства для погашения долга. обслуживание обязательства (как краткосрочные, так и долгосрочные). Это подводит нас к коэффициенту покрытия затрат (DSCR).

conceptDSCR рассчитывает способность компаний управлять текущими долговыми обязательствами, используя имеющиеся ресурсы. Этот инструмент используется в сочетании с другими финансовыми показателями, такими как отношение долга к собственному капиталу и отношение долга к общей сумме активов.

Для расчета DSCR чистый операционный доход делится на обслуживание долга. Чистый операционный доход – это прибыль до вычета процентов и налогов (EBIT).

Еще одним важным показателем является общий коэффициент обслуживания долга, который включает в себя все жилищные и нежилищные обязательства заемщика. Это помогает кредиторам получать DSCR для недвижимости и других кредитов. Используя это, кредиторы определяют способность заемщиков погасить вовремя. Если значение DSCR выше 1, это считается хорошим; если он ниже, финансовое состояние одной компании считается плохим. DSCR, равный 1,25, является эталоном для бизнеса.

Очевидно; страна, компания или частное лицо со значительным долговым бременем и отсутствием сильного денежного потока, оправдывающего это, столкнется с финансовыми нестабильность в будущем. Поэтому инвесторы, кредиторы, банки и финансовые учреждения избегают таких заемщиков.

Резервный счет обслуживания долга

Его также называют DSR; это как дополнительная мера безопасности для кредиторов, чтобы заемщики не были перегружены долговым бременем. DSR гарантирует, что у заемщика достаточно ресурсов для покрытия будущих финансовых обязательств.

Резервный счет равен прогнозируемой долговой нагрузке на период от 6 до 12 месяцев. Он действует как денежный буфер, когда фирма испытывает денежный кризис. Это приносит пользу заемщикам, давая им больше времени для погашения. Хорошо спланированные резервы могут помочь предприятиям пережить этапы с низкой прибылью. Кроме того, должник может использовать этот фонд для реструктуризации кредита — это нужно делать только в крайнем случае.

Фонд обслуживания долга

Фонд обслуживания долга — это счет, на котором хранятся денежные резервы для выплаты процентов и основной суммы (по определенным видам долгов). Многие компании выделяют легкодоступные денежные средства с единственной целью погашения кредита. Это мера предосторожности против неспокойных времен и предсказуемых финансовых кризисов.

Такие компании также снижают риск для инвесторов и кредиторов. Этот фонд имеет свои преимущества и недостатки. Конечно, это помогает минимизировать эффективную процентную ставку и делает бизнес более надежным. Но есть и другой аспект. Иногда предприятия играют слишком осторожно. Наличие значительного долгового фонда приводит к увеличению убытков в виде альтернативных издержек. Эта стратегия (фонд) заключается в изъятии части наличных денег из обращения. В результате часть финансовых ресурсов становится недоступной для бизнес-операций.

Примеры расчета

Давайте рассмотрим несколько примеров, чтобы лучше понять расчет обслуживания долга.

Пример №1

Лорен владеет компанией по производству аккумуляторов. Она заняла 90 000 долларов на расширение бизнеса — чтобы увеличить производство. Она взяла кредит в банке под 9% годовых. Срок кредита составлял один год.

Для расчета обслуживания долга считается один год. Таким образом, Лорен обязана платить 7871 доллар каждый месяц. И она тратит на проценты сумму в 4448 долларов. Таким образом, в целом Лорен выплачивает 94448 долларов.

Следовательно, годовое обслуживание долга Лорен по этому кредиту составляет 94448 долларов.

Теперь большинство банков и финансовых учреждений проверяют наличие DSCR.

DSCR = чистая операционная прибыль / обслуживание долга

Здесь чистая операционная прибыль = общая выручка – все операционные расходы.
Общее обслуживание долга = Проценты + Погашение основного долга + Арендные платежи

Если операционный доход Лорен составляет 99999 долларов, он рассчитывается следующим образом.

ДСКР = 99999/94448

ДСКВ = 1,05

Опять же, любое соотношение выше значения 1 считается хорошим.

Пример #2

Предположим, что операционный доход Лорен составляет 72 000 долларов. В этом случае расчет обслуживания долга будет следующим:

DSCR = $72000/94448
ДСКВ = 0,76

Он ниже 1. Это означает, что компания Лорен сталкивается с финансовыми трудностями и не в состоянии погасить свой долг.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

1. Что такое хороший коэффициент покрытия долга?

Кредиторы и другие кредиторы проверяют DSCR фирмы, прежде чем санкционировать ссуды (особенно для малого бизнеса). В идеале 1,25 считается эталоном DSCR — это означает, что фирма Escalera покрывает 100% своих долгов. Но на самом деле любого коэффициента выше 1 достаточно, чтобы удовлетворить кредиторов.

2. Что такое годовое обслуживание долга?

Это относится к основной сумме и кредиту, выплаченным компанией в течение 12 месяцев, без учета страховки, налогов или других расходов.

3. Является ли более высокий коэффициент обслуживания долга лучшим для бизнеса?

Более высокий коэффициент обслуживания долга означает способность бизнеса покрывать свои долги. Следовательно, если этот коэффициент высок, финансовые возможности фирмы также высоки.

Обслуживание долга

Что такое обслуживание долга?

Искусственный интеллект поможет тебе заработать!