Модель из трех утверждений

Что такое модель из трех утверждений?

Модель из трех отчетов — это тип финансового моделирования, который объединяет три ключевых финансовых отчета, таких как отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств, и подготавливает динамически связанную единую финансовую модель, которая используется в качестве основы для сложных финансовых моделей, таких как выкуп кредитного плеча, дисконтированный денежный поток, модели слияний и другие финансовые модели.

Объяснение

3 Модель заявления

Модель из трех отчетов — это сложная финансовая модель, которая объединяет три важных финансовых отчета, таких как отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств, и объединяет все три в единую финансовую модель. Эта модель выступает в качестве основы для дальнейших критических моделей, таких как DCF-оценка, модели слияний и поглощений и т. Д. Она также используется для анализа сценариев и чувствительности. Основная полезность этих моделей заключается в том, что в одном файле Excel мы можем одновременно зафиксировать основы трех утверждений. Снижается риск неправильного связывания формул. Он выглядит более организованным, когда все это представлено в одном файле Excel, а не с использованием трех разных моделей. Это также обеспечивает расширенные возможности консолидации многопрофильных организаций.

Вы можете узнать шаг за шагом 3 инструкции Colgate по этой ссылке — Финансовое моделирование в Excel.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Как создать модель из трех утверждений?

Модель из трех отчетов требует нескольких шагов для окончательной интеграции всех трех финансовых отчетов в единую модель. Требуются следующие шаги:

Как создать модель из трех утверждений?

Шаг 1. Сбор или сопоставление исторической информации из финансовой отчетности в одном файле Excel

На этом этапе финансовая информация получается с веб-сайта компании или ее пресс-релиза, и это считается исторической информацией. Эти данные либо загружаются в один файл Excel, либо копируются в него. После этого файл Excel необходимо немного отформатировать, чтобы данные были читаемыми и понятными.

Шаг 2: выделение допущений, которые будут определять прогноз

Теперь, когда у нас есть исторические данные в нашем файле Excel, мы можем реализовать некоторые формулы для расчета или оценки исторических показателей компании. Такие показатели, как маржа, рост доходов, капитальные затраты и расчет оборотного капитала, можно рассматривать как следующие.

Шаг 3. Прогнозирование отчета о доходах

После того, как все предположения приняты во внимание, наступает этап прогнозирования отчета о прибылях и убытках. Все начинается с выручки и переходит к расчету EBITDA. На этом этапе нам также требуются вспомогательные методы планирования для процессов финансовой деятельности и основных средств.

Шаг 4: Прогнозирование капитальных активов

Здесь делается прогноз по таким аспектам, как машины и оборудование, недвижимость, и только после этого можно завершить часть модели, касающуюся отчета о прибылях и убытках. Здесь рассматривается конечное сальдо последнего периода, а затем добавляются капитальные затраты или вычитается амортизация, чтобы получить окончательное конечное сальдо.

Шаг 5: Прогнозирование финансовой деятельности

Здесь нам необходимо составить график долга, чтобы получить процентные расходы в отчете о прибылях и убытках. Здесь мы также рассматриваем конечный баланс за последний период, а затем добавляем к нему любое увеличение или уменьшение стоимости основной суммы, чтобы сделать окончательный баланс.

Шаг 6: Прогнозирование баланса

Здесь мы считаем, что информация баланса и элементы оборотного капитала прогнозируются здесь, принимая во внимание такие допущения, как средние дни оплаты, средняя дебиторская задолженность, оборачиваемость запасов и т. Д. Основные средства поступают сюда из графика, упомянутого выше. Здесь остаток денежных средств не прогнозируется или не завершается, что является последним этапом модели с 3 отчетами.

Шаг 7: Завершение отчета о движении денежных средств

Последний этап моделирования из трех отчетов — это завершение отчета о движении денежных средств. Этот отчет требует простого связывания предыдущих позиций, рассчитанных для получения остатка денежных средств. Есть три основных раздела: денежные средства от операционной деятельности, денежные средства от инвестиционной деятельности и денежные средства от финансовой деятельности. Таким образом, связав эти три с другими заявлениями, мы приходим к окончательному балансу наличных денег / банковского счета.

пример

Теперь прикреплен шаблон, относящийся к модели с тремя операторами на основе Excel. Здесь мы включили исторические данные до 2020 года и сделали прогноз на их основе до 2025 года. Были использованы три основных финансовых отчета: отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств. В конце мы также приложили план расписания, а в начале шаблона есть предположения, которые были учтены.

3 Пример модели утверждения 1

Вы можете скачать этот шаблон Excel с тремя утверждениями здесь — Шаблон Excel с тремя утверждениями

Подходы

Есть пять шагов для построения модели из трех утверждений, и мы полагаемся на нашу историческую основу. Предположения важны, потому что нам нужно учитывать множество факторов, таких как темпы роста, процентная ставка и т. Д.

  1. Таким образом, первый и самый важный подход — это наши предположения, которые означают, как бизнес будет вести себя в прогнозируемый период.
  2. Затем идет отчет о прибылях и убытках, который представляет собой сводку прибылей и убытков, и, таким образом, на основе исторических данных прогнозируется будущее.
  3. После этого у нас есть баланс, который объясняет положение компании в определенный момент времени. То же, что и отчет о прибылях и убытках, здесь тоже на основе исторических данных, мы прогнозируем будущий период.
  4. После этого на основе данных в двух вышеупомянутых отчетах мы строим наш отчет о движении денежных средств, который является конечной целью нашего моделирования из трех отчетов. Здесь мало данных заполняется из отчета о прибылях и убытках и баланса. Таким образом, мы обнаруживаем, что все три утверждения связаны друг с другом. Он показывает различные уровни денежных средств от операций, инвестиционной деятельности и финансовой деятельности и, наконец, поступает как остаток денежных средств на конец периода или чистый остаток денежных средств.
  5. Последняя часть модели из трех утверждений — это вспомогательные графики, которые помогают рассчитать амортизацию, проценты и другие подобные факторы.

Заключение

Модель из трех отчетов — это очень динамическое моделирование, позволяющее объединить все ключевые финансовые отчеты в один файл Excel. Это делает работу более организованной и удобной, а также снижает вероятность человеческой ошибки. Это очень важная модель, используемая для модулей прогнозирования. Он также очень удобен для пользователя, и поскольку для его создания используется Excel, это легко понять всем.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Похожие записи

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *