План 401k

Что такое план 401k?

План 401k — это план пенсионных накоплений, позволяющий квалифицированным работодателям и работникам вносить часть заработной платы последних для инвестиций в такие схемы, как облигации и акции. Это позволяет работникам сохранить часть своего вознаграждения для стабильной в финансовом отношении жизни после выхода на пенсию. Следовательно, поставщики плана 401k оправдывают ожидания сотрудников и помогают малым предприятиям поддерживать лучшие кадры.

Обратите внимание, что налоговая служба (IRS) определяет сумму, которую необходимо внести. Для сотрудников в возрасте до 50 лет самый высокий взнос составляет 14 000 долларов США (2022 г.). Кроме того, работники в возрасте 50 лет и старше могут внести дополнительный догоняющий взнос в размере 3000 долларов США.

Оглавление

• Что такое план 401k?
  • Функции
  • Как это работает?
  • Пример плана 401k
  • Типы плана 401k
    • #1 – Традиционный план 401k
    • # 2 – Самоуправляемый план 401k
    • #3 – План Safe Harbor 401k
    • # 4 – Многоуровневый план распределения прибыли 401k
    • # 5 – Простой план 401k
  • У кого есть доступ к 401k?
  • 401 000 максимальных лимитов взносов
  • Разница между планом 401k и пенсионным планом
  • Преимущества плана 401k
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Заключение
  • Рекомендуемые статьи

Ключевые выводы

• 401к план значение обозначает план экономии вознаграждения с отсрочкой налогообложения, при котором работники и работодатели отчисляют часть заработной платы последних на индивидуальные счета.
• Налоговое управление США установило лимит взносов на уровне 14 000 долларов для работников моложе 50 лет. Кроме того, сотрудники старше 50 лет могут внести дополнительный догоняющий взнос в размере 3000 долларов США.
• Он подразделяется на три типа: традиционные, Roth и простые планы 401k.
• Инвесторы в возрасте 59,5-72 лет могут снять внесенную сумму. Однако досрочное снятие средств может оштрафовать инвестора дополнительным налогом в размере 10%.

Как работает план 401k?

План 401k — это функция приемлемой схемы распределения прибыли, позволяющая работникам отдавать часть своей заработной платы на личные счета. Более того, Налоговая служба (IRS) устанавливает лимиты взносов в план как для сотрудника, так и для объединенного сотрудника/работодателя, которые ежегодно различаются.

Чтобы уточнить, сотрудники в возрасте 21 года и старше имеют право на участие в плане. Кроме того, они должны получить один год опыта работы или подписать коллективный договор, не предусматривающий участие в плане (когда пенсионные выплаты были предметом добросовестных переговоров).

Лимит выборной отсрочки для сотрудников (для безопасной гавани и традиционных планов) составляет 20 500 долларов США в 2022 году, исходя из договоренностей о стоимости жизни. Кроме выбранного расширения Roth, необязательные отсрочки по зарплате исключаются из чистого дохода работника.

Итак, вот четыре жизненно важных действия, чтобы обладать лучший план 401k и наслаждаться налоговые льготы,

1. Получить письменную стратегию
2. Организовать финансовый фонд для резервов плана,
3. Установите подход к документации и
4. Предлагайте подробности плана участникам

Помимо квалифицированных распределений назначенных счетов Roth, распределения (покрывающие заработную плату) включены в налогооблагаемые пенсионные выплаты.

Типы плана 401k

Обратите внимание, что 401k план компаний предлагают различные услуги, охватывающие планы Safe Harbor и Solo. Более того, вот три наиболее распространенных типа,

#1 – Традиционный

Наиболее распространенный тип плана 401k позволяет взносам в валюте до налогообложения получать необлагаемую налогом оплату. Выплаты (снятие средств) облагаются налогом как обычный доход, а не как прирост капитала. Это может уменьшить текущую налоговую категорию владельцев счетов.

#2 – Рот

В этом плане взносы сотрудников производятся за счет дохода после уплаты налогов; следовательно, полученная прибыль (прирост капитала, дивиденды или проценты) не подлежит налогообложению. Этот план подходит для людей с потенциально более высоким уровнем подоходного налога после выхода на пенсию, чем в настоящее время.

#3 – Простой план 401k

Как и план безопасной гавани, работодатель должен полностью наделен взносы. Кроме того, этот план доступен исключительно для работодателей, у которых не более 100 работников, получающих не менее 5000 долларов прибыли за предыдущий финансовый год. Следовательно, работники могут не получать начисления пособий или взносы по разным планам работодателя.

Примеры

Давайте рассмотрим несколько примеров, чтобы понять 401к план значение.

Пример №1

Предположим, что Нина работает с ABC Co. Ltd. и инвестирует в традиционный план 401k стоимостью 20 000 долларов через своего нынешнего работодателя. Теперь ее вклад состоит из дохода до налогообложения. В результате внесенная сумма остается необлагаемой налогом до момента вывода средств.

Давайте рассмотрим эту ситуацию с планом Рота. Таким образом, взносы Нины вычитаются из ее облагаемого налогом дохода. Таким образом, она может быть уверена в отсутствии дополнительных налогов на внесенную сумму во время снятия средств.

Пример #2

Рабочие оборонных предприятий Boeing решили проголосовать за измененное контрактное предложение фирмы 3 августа. В соответствии с этим новым планом рабочие могут получить выплату в размере около 8000 долларов после ратификации, а их общая сумма может быть внесена в план 401k. Более того, Boeing отказался от своего исправленного предложения по матчу 401k.

Конфликт начался, когда Международная ассоциация машинистов и аэрокосмических рабочих (IAM) раскритиковала контрактное вознаграждение фирмы в размере 401 тыс. В настоящее время Boeing предлагает 4% вклад компании с 75% совпадением первых 8% вклада работника.

Правила вывода средств с плана 401k

IRS разрешает выход из плана без штрафных санкций после того, как инвестору исполнится от 59,5 (59 лет и шести месяцев) до 72 лет. Кроме того, налогоплательщики должны обсудить этот вопрос со своим инвестиционным менеджером, чтобы избежать путаницы и обеспечить бесперебойные инвестиции в облигации и акции. .

Досрочное снятие средств может стоить инвестору дополнительного штрафа в размере 10% от снятой суммы с соответствующим подоходным налогом. Однако штраф не применяется к необлагаемым налогом изъятиям средств, включающим снятие вкладов, с которых инвесторы уже уплатили налог.

Ролловер является одним из таких видов необлагаемого налогом снятия средств для План 401k для малого бизнеса, многонациональный бизнес или индивидуальные инвесторы. Обратите внимание, что дополнительный налог в размере 10% взимается для мотивации продолжения участия в утвержденных работодателем пенсионных планах.

Это правило также имеет некоторые исключения нравиться,

1. Корректирующие распределения
2. Автоматическая регистрация
3. Инвалидность
4. Смерть
5. Семейные отношения
6. План владения акциями сотрудников (ESOP)
7. Равные платежи
8. Медицинский
9. Леви
10. Военный
11. Увольнение со службы и
12. Ролловер

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Как начать план 401k?

Выполните следующие действия, чтобы начать План 401k для малого бизнеса или в качестве правомочного индивидуального инвестора,
# 1 – Узнайте у работодателя о процессе регистрации
#2 – Выберите тип учетной записи
#3 – Анализируйте варианты инвестирования
#4 – Сравните инвестиционные сборы
# 5 – Обеспечьте достаточный вклад для соответствия работодателю
#6 – Дополните экономию помимо лучший план 401k

Можете ли вы иметь 2 401k планов?

Да, у вас может быть два плана 401k. Обычно инвесторы имеют свой предыдущий счет (счета) у бывшего работодателя (работодателей) в дополнение к последнему. Однако иметь несколько планов рискованно и, конечно, не очень хорошая идея, поэтому инвесторы должны делать такие инвестиции.

Может ли компания иметь 401k и план распределения прибыли?

Да, у компании может быть 401k и план распределения прибыли. В результате это дает работнику некоторый контроль над суммой пенсионных накоплений. Работодатель также может делать избыточные гибкие взносы в пенсионные накопления.

Рекомендуемые статьи

Это руководство по плану 401k и его значению. Здесь мы объясняем план 401k для малого бизнеса, его типы, примеры и правила вывода средств. Подробнее об этом вы можете узнать из следующих статей —

• ИРА против 401k
• 401к Калькулятор
• Аннуитет против 401k
• 401k против Рота ИРА