Обратный факторинг

Обратный факторинг Значение

Обратный факторинг относится к концепции, когда фирма обращается к финансовому учреждению, чтобы заплатить своим поставщикам по более быстрой ставке в обмен на скидку, тем самым сокращая время погашения дебиторской задолженности для поставщиков без какого-либо кредитного кризиса для фирмы, что, в свою очередь, выплачивать кредитору в конце заданного периода времени.

Оглавление

Обратный факторинг Значение

Пример обратного факторинга

Рассмотрим сценарий, в котором фирма хочет, чтобы сырье выполняло заказ еще через два месяца. Необходимое сырье стоит 2 миллиона долларов, а денег у фирмы нет. Кроме того, согласно условиям контракта, она не ожидает поступления денежных средств еще в течение двух месяцев. Давайте рассмотрим варианты, которые есть у фирмы в таких сценариях.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Фирма обращается к своим поставщикам и просит сырье в кредит. Он обещает им, что счет будет оплачен, как только он получит наличные деньги от своих клиентов. Однако для этого потребуется как минимум два месяца. Здесь поставщик может сказать «Нет» или «Да», но в обоих случаях фирма берет на себя риск, что в конечном итоге накладывает ограничения на ее денежный поток. и активов компании на конкретный момент времени. Он основан на уравнении бухгалтерского учета, которое гласит, что сумма общих обязательств и собственного капитала равна общей сумме активов компании. Читать далее БалансБалансБаланс — это один из финансовых отчетов компании, который представляет акционерный капитал. , пассивы и активы компании на конкретный момент времени. Он основан на бухгалтерском уравнении, которое гласит, что сумма общих обязательств и собственного капитала равна общим активам компании. Подробнее.
Второй сценарий — когда фирма обращается к кредитору/банку и работает с ними, чтобы расплатиться с их поставщиками. Вся машина состоит из следующих шагов:
- Фирма инициирует заказ сырья у своего поставщика.
- Поставщик рассматривает заказ, предоставляет сырье фирме и выставляет счет на требуемую оплату — 2 миллиона долларов.
- Фирма проверяет и подтверждает платеж, подтверждая кредитору, что он выплатит требуемую сумму при погашении в конце 2 месяцев.
- Затем поставщик продает эти счета-фактуры кредитору с оговоренной скидкой (5%).
- Поставщик получает дебиторскую задолженность в режиме реального времени и не должен ждать два месяца.
- По истечении срока фирма (покупатель) производит платеж кредитору/финансовому учреждению. Некоторыми из них являются банки, NBFC, инвестиционные компании, брокерские фирмы, страховые компании и трастовые корпорации. читать далее.

Обратите внимание, что, поскольку фирма договорилась с кредитором, платеж будет выплачен поставщику, а скидка будет основываться на кредитоспособности. быть предоставлен будущий кредит или нет. Например, кредитоспособность неплательщика не очень перспективна, поэтому кредиторы могут избегать такого должника из-за страха потерять свои деньги. Кредитоспособность относится к людям, суверенным государствам, ценным бумагам и другим организациям, посредством которых кредиторы будут анализировать вашу кредитоспособность, прежде чем получить новый кредит. Подробнее о фирме.

Преимущества обратного факторинга

Ниже приведены преимущества обратного факторинга.

Счета-фактуры оплачиваются поставщикам намного быстрее, что позволяет избежать задержек с получением дебиторской задолженности. Это приводит к улучшению денежного потока в системе, что может повысить прибыльность.
Поскольку счета оплачиваются вовремя, поставщикам не нужно гоняться за фирмами за ранними запросами. Обе стороны могут сосредоточиться на своей основной деятельности, а не на графиках платежей или задержках. Несомненно, это приведет к лучшему управлению и лучшему использованию ресурсов.
Концепция обратного факторинга заключается в соглашении между банком и фирмой, а не между поставщиками. Условия и процентные ставки соответствуют кредитоспособности фирмы, не затрагивая поставщиков.
Обратный факторинг — это внебалансовый отчет. Внебалансовый отчет. Внебалансовые статьи — это те активы, которые не принадлежат непосредственно бизнесу и поэтому не отображаются в основном формате балансового отчета. Однако они, как правило, косвенно влияют на финансовые показатели компании. Подробнее механизм. В свою очередь, баланс выглядит хорошо, имея лучшие коэффициенты, такие как оборотный капитал. Оборачиваемость капитала определяет эффективность использования капитала организации и рассчитывается как отношение общего годового оборота к общей сумме акционерного капитала. Чем выше коэффициент, тем лучше используется задействованный капитал. Читать далее Оборачиваемость капиталаОборачиваемость капиталаОборачиваемость капитала определяет эффективность использования капитала организации и рассчитывается как отношение общего годового оборота к общей сумме акционерного капитала. Чем выше этот коэффициент, тем лучше используется вложенный капитал. Читать далее, и тем лучше оборот кредиторской задолженности, чтобы фирма оставалась счастливой как для инвесторов, так и для акционеров.

Недостатки обратного факторинга

Ниже приведены некоторые недостатки обратного факторинга.

Соглашение об обратном факторинге во многом зависит от прогнозирования продаж и ожидания того, что покупатель / фирма сможет совершить сделку и вернуть банку сумму счета с заранее установленной процентной ставкой по истечении определенного периода. Если этого не произойдет, то банки будут в убытке, и из-за проверки со стороны регулирующих органов они могут изъять залог, что приведет к кредитному кризису для фирмы. Этот сценарий может привести к гораздо худшему состоянию, поскольку средства фирмы могут иссякнуть, когда она больше всего в этом нуждается.
Если это не организовано должным образом, это может быть очень дорого для фирмы, поскольку может потребовать сложных контрактов и двусмысленных правил.

Важные моменты, на которые следует обратить внимание

Обратный факторинг — это механизм оптимизации цепочки поставок, который способствует лучшему сотрудничеству между участниками. Из-за своевременных платежей это помогает в разрешении любых споров и развивает лучшие отношения между фирмой и ее поставщиками.
Конечной целью обратного факторинга является сокращение времени погашения дебиторской задолженности и улучшение денежного потока. Денежный поток Денежный поток — это сумма денежных средств или их эквивалентов, созданных и потребленных Компанией за определенный период. Это оказывается предпосылкой для анализа силы бизнеса, прибыльности и возможностей для улучшения. читать далее. Эффективный с точки зрения затрат механизм снижает любые ограничения для фирмы и ее поставщиков.
Обратный факторинг уже произвел революцию в отрасли. Хотя это началось с автомобильной промышленности, оно творило чудеса во многих капиталоемких отраслях, таких как аэрокосмическая промышленность, фармацевтика, телекоммуникации, пищевые продукты, химикаты и т. д. Многие финтех-фирмы пытаются продолжить изучение этого направления. В своих независимых исследованиях многие консалтинговые фирмы оценили обратное. Рынок факторов — это рынок ресурсов, который позволяет коммерческим фирмам покупать факторы производства, такие как земля, рабочая сила, сырье, с помощью которых они производят товары и услуги. Проще говоря, это рынок факторов производства. читать дальше рынок факторингаРынок факторингаРынок фактора — это рынок ресурсов, который позволяет коммерческим фирмам покупать факторы производства, такие как земля, рабочая сила, сырье, с помощью которых они производят товары и услуги. Проще говоря, это рынок факторов производства, который составляет около 255-285 миллиардов долларов США (оценка 2015 года). Тем не менее, большая часть этого исследования заключается в том, что размер в настоящее время составляет 3% и может достичь 20-25% кредиторской задолженности отрасли в ближайшем будущем.
Обратный факторинг имеет смысл только в том случае, если процентная ставка или скидка, предлагаемая финансовым учреждением-посредником, низка и основана на кредитном рейтинге фирмы, а не поставщика. Это просто отсроченные накладные расходы.
Обратные фабричные выгоды можно количественно оценить на основе моделей, изучающих экосистему, путем оптимизации счетов к оплате. Счета к оплате. Счета к оплате — это сумма, которую бизнес должен причитаться своим поставщикам или поставщикам за покупку продуктов или услуг. В балансе они классифицируются как краткосрочные обязательства и должны быть погашены в течение отчетного периода. Подробнее. Результаты показывают, что поставщик получает 25–45 % стоимости, покупатель — 35–45 %, а финансовое учреждение — оставшиеся 15–20 %.

Заключение

Обратный факторинг является частью финансирования цепочки поставок. Финансирование цепочки поставок. Финансирование цепочки поставок, также называемое обратным факторингом, представляет собой соглашение, при котором поставщик получает авансовый платеж по дебиторской задолженности через финансиста от имени покупателя. Это дает значительные преимущества как для покупателя, так и для поставщика. Читать далее направлена на устранение трений в экосистеме и обеспечение более быстрого и эффективного потока денежных средств за счет сосредоточения внимания на одной из основных точек соприкосновения между поставщиками и фирмами — кредиторской задолженности. В отличие от факторинга, он инициируется фирмой, а не поставщиками для финансирования своей дебиторской задолженности. При правильном внедрении это может помочь улучшить ликвидность в системе, улучшить денежный оборот, своевременные платежи, уменьшить количество дефолтов и, в конечном итоге, улучшить возможности получения прибыли для фирмы и ее поставщиков.

Обратный факторинг