Непогашенный долг

Непогашенный долг Значение

Непогашенный долг — это общая сумма, которую предприятия должны кредиторам или кредиторам, включая начисленные проценты. Инвесторы и кредиторы проверяют этот важный показатель, прежде чем инвестировать и предоставлять финансовую помощь. Его можно рассчитать, рассчитав сумму текущих и долгосрочных обязательств.

Чрезмерный непогашенный долг может негативно повлиять на кредитный рейтинг организации. Это, в свою очередь, затрудняет получение кредита для бизнеса. Напротив, организации, которые эффективно им управляют, могут легко получить доступ к необходимым средствам. В результате они могут расширить свою деятельность и воспользоваться открывающимися возможностями.

Оглавление

• Непогашенный долг Значение
  • Объяснение непогашенной задолженности
  • Формула
  • Пример расчета
  • Разница между непогашенным долгом и непогашенным капиталом
  • Часто задаваемые вопросы (FAQ)
  • Рекомендуемые статьи

Ключевые выводы

• Определение непогашенной задолженности рассчитывается путем сложения краткосрочной и долгосрочной задолженности организации. Он включает в себя общую сумму основного долга и проценты, которые еще предстоит выплатить компании.
• Краткосрочная задолженность включает в себя налоги к уплате, кредиторскую задолженность, задолженность по заработной плате, непогашенные расходы и т. д.
• Если организация не может эффективно управлять непогашенным остатком долга, у нее может закончиться оборотный капитал, необходимый для ведения бизнеса. Более того, очень большая сумма невыплаченного долга снижает кредитный рейтинг компании.
• Предприятия могут рассчитать свой непогашенный долг, рассчитав сумму общей суммы основного долга и общей суммы невыплаченных процентов.

Объяснение непогашенной задолженности

Определение непогашенной задолженности относится к сумме задолженности перед одним или несколькими кредиторами. В эту сумму входят начисленные проценты. Этот показатель имеет решающее значение для компаний, которые используют заемное финансирование, поскольку он показывает, является ли организация чрезмерной или недостаточной.

Как правило, кредиторы не предоставляют финансовую помощь предприятиям, которые неэффективно управляют своими займами. Другими словами, компаниям с низким кредитным рейтингом трудно воспользоваться финансовой помощью. Аналитики могут получить важные данные о долге, включив этот показатель в другие формулы. Тем не менее, следует помнить, что этот показатель — не единственный фактор, который следует учитывать при оценке финансов бизнеса.

Необходимо также учитывать коэффициент текущей ликвидности компании, соотношение долга к собственному капиталу и другие параметры ликвидности и левериджа. Текущий непогашенный долг только сообщает людям, сколько организация должна своим кредиторам.

Общий непогашенный долг влияет на финансовые решения бизнеса. Малым и средним организациям необходимо специально отслеживать этот показатель, чтобы избежать чрезмерного использования заемных средств. Если компания берет на себя значительный долг, процентные платежи могут съедать ее операционный капитал. В результате бизнесу может быть сложно продолжать свою деятельность.

При расчете общей суммы невыплаченного долга компания учитывает свои краткосрочные и долгосрочные долги. Давайте посмотрим на некоторые обязательства, включенные в эти два типа долгов.

#1 – Краткосрочный долг

Краткосрочная задолженность включает в себя следующее:

• Кредиторская задолженность: Это краткосрочная задолженность компании перед кредиторами, поставщиками и т. Обычно, компании погасить кредиторскую задолженность в течение отчетного периода, чтобы избежать дефолта по кредиту.
• Заработная плата: Компании должны заработную плату каждому сотруднику в обмен на услуги, предоставляемые им. Общая заработная плата заработанная работниками, но еще не выплаченная заработная плата, представляет собой общую заработную плату, подлежащую выплате или начисленную заработную плату.
• Налоги к уплате: Это относится к подоходному налогу, который организация должна уплатить правительству.
• Краткосрочные заметки: Краткосрочная записка это вариант финансирования с низким уровнем риска, при котором проценты начисляются ежемесячно до тех пор, пока бизнес не выплатит причитающуюся сумму в течение срока действия соглашения. Как и чеки, краткосрочные векселя состоят из условий, оговоренных между заемщиком и кредитором.
• Непогашенные расходы: Также известные как начисленные расходы, непогашенные расходы относятся к затратам, зарегистрированным до того, как организация их понесла. Кроме того, компании учитывают отложенный доход при расчете этого показателя.

#2 – Долгосрочный долг

В состав долгосрочной задолженности входят:

• Капитальная аренда: Капитальная аренда — это временная ссуда, позволяющая арендаторам использовать актив в течение срока аренды в обмен на оплату.
• Долгосрочные кредиты: Это кредиты со сроком погашения от 5 до 7 лет. Примером долгосрочного кредита является бизнес-кредит.
• Пенсионные обязательства: Для расчета пенсионных обязательств необходимо найти разницу между суммой, которую еще предстоит выплатить пенсионерам, и суммой, имеющейся у организации для осуществления выплат. Работники получают эту сумму единовременным платежом или небольшими частями.
• Отсроченная компенсация: Это выплаты, произведенные организациями своим работникам в более поздние сроки. Планы опционов на акции и пенсионные планы являются примерами отсроченной компенсации. Сотрудники могут выбрать отсроченную компенсацию, поскольку их доход подлежит налогообложению только после того, как компания произведет выплату.

Помимо этого, текущая непогашенная задолженность может включать облигации к оплате.

Формула

Формула непогашенного долга выглядит следующим образом:

Непогашенный долг = общая сумма основного долга + проценты, которые еще предстоит выплатить

Пример расчета

Предположим, компания XZY воспользовалась финансовой помощью от 4 кредиторов. Основные суммы следующие:

• Кредитор А: 50 000 долларов США
• Кредитор Б: 10 000 долларов
• Кредитор C: 30 000 долларов США
• Кредитор D: 40 000 долларов.

В этом случае общая сумма начисленных процентов составляет 14 000 долларов США. Кроме этого ответственности больше нет.

Давайте воспользуемся формулой непогашенного долга, чтобы вычислить общую сумму, которую компания XYZ должна выплатить своим кредиторам.

Непогашенный долг = 50 000 долларов США + 10 000 долларов США + 30 000 долларов США + 40 000 долларов США + 14 000 долларов США, т. е. 1 44 000 долларов США.

Разница между непогашенным долгом и непогашенным капиталом

Непогашенный долг и непогашенный капитал часто сбивают с толку новичков в бизнесе. Чтобы избежать такой путаницы, они должны понимать отличительные характеристики этих двух понятий. Итак, давайте посмотрим на критические различия между ними.

Основа сравненияНепогашенный долгНепогашенный капиталЗначениеСумма, которую предприятия еще должны выплатить своим кредиторам. Это сумма капитала, которую еще предстоит выплатить заемщикам, за исключением резервов и процентов. Полученный

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

1. Как долго длятся непогашенные долги?

В большинстве штатов США долги не исчезают и не истекают до тех пор, пока заемщик не погасит их. Как правило, в соответствии с Законом о справедливой кредитной отчетности долги отображаются в кредитном отчете в течение семи лет. Однако в некоторых случаях они могут появляться на более длительный период.

2. Что произойдет с непогашенным долгом, когда вы умрете?

Когда человек, у которого есть долг, умирает, долг не исчезает. Как правило, имущество умершего человека должно погашать непогашенные долги. При этом, если денег не осталось, долг остается непогашенным.

3. Что такое непогашенная задолженность по налоговой декларации?

Если физические лица не платят налоги или что-то не так с их налоговыми декларациями, у них может быть непогашенная задолженность. Когда налоговые обязательства превышают произведенные платежи, непогашенную сумму можно найти в разделе «Сумма, которую вы должны» налоговой службы или формы IRS 1040.

4. Есть ли у меня непогашенный долг?

Физические лица могут проверить свои кредитные отчеты, чтобы узнать, есть ли у них непогашенные займы. В этом отчете указана сумма задолженности по всем счетам с историей платежей. Кроме того, у него есть информация о кредиторе обработки долга.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством по непогашенной задолженности и ее значению. Здесь мы объясняем его формулу, расчет, пример и различия с непогашенным капиталом. Подробнее об этом вы можете узнать из следующих статей —

• Без долгов
• Прощение долга
• ДСКР