Банк Капитал
Определение капитала банка
Банковский капитал, также известный как собственный капитал банка, представляет собой разницу между активами и обязательствами банка. В первую очередь он выступает в качестве резерва на случай непредвиденных убытков и защищает кредиторов в случае ликвидации банка. Активы банка представляют собой денежные средства, государственные ценные бумаги и ссуды, предлагаемые банками под проценты (например, ипотека, аккредитив). Обязательства банка – это любые кредиты/долги, полученные банком.
Оглавление
Виды банковского капитала
Банки должны поддерживать определенный объем ликвидных активов в соответствии со своими активами, взвешенными с учетом риска. Риск, связанный с каждым банковским активом, анализируется индивидуально, чтобы определить общую потребность в капитале. Подробнее. Базельские соглашения — это банковские правила, которые гарантируют наличие у банка достаточного капитала для выполнения операций и выполнения обязательств.
Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)
Есть три типа:
#1 – Капитал первого уровня
Он состоит из основного капитала банка (т. е. акционерного капитала и раскрытых резервов (нераспределенной прибыли) за вычетом гудвилаГудвиллВ бухгалтерском учете гудвилл представляет собой нематериальный актив, который создается, когда одна компания покупает другую компанию по цене, превышающей сумму чистые идентифицируемые активы компании на момент приобретения. Он определяется путем вычитания справедливой стоимости чистых идентифицируемых активов компании из общей цены покупки. Подробнее, если таковая имеется. Это свидетельствует о финансовом состоянии банка. Он состоит из всех резервов и фондов банка. Выступает первичной поддержкой в случае поглощения убытков. Он появляется в финансовой отчетности банка.
В соответствии с Базелем III они должны поддерживать не менее 7% активов, взвешенных с учетом риска, в капитале первого уровня. Плюс банки также должны держать дополнительный буфер в размере 2,5% от рисковых активов. Активы, взвешенные с учетом риска, показывают подверженность банка кредитному риску в связи с кредитами, предоставленными банком.
Капитал 1-го уровня / Активы, взвешенные с учетом риска = 7 % (минимальное требование)
Пример:
Банк X имеет капитал первого уровня в размере 100 миллиардов долларов. Его активы, взвешенные с учетом риска, составляют 1000 миллиардов долларов. (т. е.) коэффициент капитала первого уровня. Коэффициент капитала первого уровня. Коэффициент капитала первого уровня — это отношение капитала первого уровня (капитала, доступного банкам на основе непрерывности деятельности) как доля активов банка, взвешенных с учетом риска. Капитал первого уровня включает акционерный капитал банка, нераспределенную прибыль, накопленный прочий совокупный доход, а также условно конвертируемые и бессрочные долговые инструменты банка. Читать далее составляет 10 %, что больше, чем Базель IIIБазель IIIБазель III представляет собой нормативную базу, предназначенную для усиления требования банковского капитала, а также снижение риска. Это расширение Базельских соглашений, разработанное и согласованное членами Базельского комитета по банковскому надзору. Читать далее требование, которое составляет 7%.
#2 – Капитал 2-го уровня
Он состоит из средств, не раскрытых в финансовых отчетах. Финансовые отчеты. Финансовые отчеты представляют собой письменные отчеты, подготовленные руководством компании для представления финансовых дел компании за определенный период (квартал, шесть месяцев или год). Эти отчеты, в том числе балансовый отчет, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и отчет об акционерном капитале, должны быть подготовлены в соответствии с установленными и стандартизированными стандартами бухгалтерского учета, чтобы обеспечить единообразие отчетности на всех уровнях банка. Он включает резерв переоценкиРезерв переоценкиРезерв переоценки — это неденежный резерв, созданный для отражения истинной стоимости актива, когда рыночная стоимость определенной категории активов больше или меньше стоимости актива, по которой он зарегистрирован в бухгалтерских книгах.Подробнее , инструменты гибридного капитала, субординированный срочный долг, общие резервы, резервы на возможные потери по ссудам, нераскрытые резервы, меньшее количество инвестиций в неконсолидированные дочерние компании и другие финансовые учреждения.
Капитал 2-го уровня Капитал 2-го уровня Капитал 2-го уровня, также известный как дополнительный капитал, является вторым уровнем банковских требований к капиталу. Он состоит из гибридных инструментов, общих резервов и резервов переоценки. Нелегко ликвидировать; Капитал 2-го уровня считается менее безопасным. Более того, это дополнительный капитал, поскольку он менее надежен, чем капитал 1-го уровня. Трудно измерить этот капитал, поскольку активы в этом капитале нелегко ликвидировать. Банки будут делить эти активы на верхний и нижний уровни в зависимости от ликвидности отдельных активов.
В соответствии с Базелем III они должны поддерживать не менее 8% от общего коэффициента капитала.
Пример:
Банк X имеет капитал второго уровня в размере 15 миллиардов долларов. Коэффициент достаточности капитала 2-го уровня составляет 1,5%, что превышает требования Базеля III.
Коэффициент общего капитала составляет 11,5% (т.е.) Уровень 1 + Уровень 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Что больше, чем требование Базеля III в 10,5%? (вместе с дополнительным буфером)
#3 – Капитал 3-го уровня
Капитал 3-го уровня является третичным капиталом. Он предназначен для защиты от рыночного риска, товарного риска и валютного риска. Он включает больше субординированных выпусков, нераскрытых резервов и резервов на возможные потери по ссудам по сравнению с капиталом второго уровня.
Капитал 1-го уровня должен быть больше объединенного капитала 2-го и 3-го уровней.
Как увеличивается или уменьшается капитал банка?
Банки привлекают финансирование из различных источников для предоставления кредитов клиентам, по которым они взимают проценты, превышающие стоимость займа. Разница в прибыли.
- Привлечение средств от акционеров. Банки путем публичного выпуска привлекают капитал, который используется для банковских операций. Возврат акционерам будет в виде дивидендов Дивиденды Дивиденды относятся к части доходов от бизнеса, выплачиваемой акционерам в качестве благодарности за инвестиции в акционерный капитал компании. Подробнее и повышения стоимости акций.
- Получение кредитов от финансовых учреждений Финансовые учреждения Финансовые учреждения относятся к тем организациям, которые предоставляют своим клиентам бизнес-услуги и продукты, связанные с финансовыми или денежными операциями. Некоторыми из них являются банки, NBFC, инвестиционные компании, брокерские фирмы, страховые компании и трастовые корпорации. читать далее;
- Государство финансирует банк
- Срочные вклады, сберегательный счет;
Функции
- Банковский капитал действует как защита банка от непредвиденных рисков и убытков.
- Это чистая стоимость, доступная акционерам.
- Он убеждает вкладчиков и кредиторов в безопасности их средств и указывает на способность банка расплатиться по своим обязательствам.
- Он финансирует расширение банковских операций или приобретение каких-либо активов.
Разница между банковским капиталом и банковской ликвидностью
Банковская ликвидность действует как мера активов банка, которая легко доступна для погашения взносов и управления компонентами оборотного капитала и бизнес-операциями. Ликвидные активыЛиквидные активыЛиквидные активы — это деловые активы, которые могут быть преобразованы в наличные деньги в течение короткого периода времени, такие как наличные деньги, рыночные ценные бумаги и инструменты денежного рынка. Они отражаются в активах баланса компании. Более того, они могут быть легко конвертированы в наличные деньги. (Например) резервы центрального банка, государственные облигации и т. д. Для управления бизнес-операциямиДеловые операцииДеловые операции относятся ко всем тем действиям, которые сотрудники ежедневно выполняют в рамках организационной структуры для производства товаров и услуг для достижения целей компании, таких как получение прибыли.Подробнее, банки должны иметь достаточные ликвидные активы (например, снятие наличных денег владельцами банковских счетов, погашение срочных депозитов по истечении срока и другие финансовые обязательства).
Это чистая стоимость банка, которая представляет собой разницу между активами и обязательствами банка. Он выступает в качестве резерва банка для покрытия убытков. Активы банка должны быть больше обязательств, чтобы оставаться платежеспособным. Минимальные уровни требуемого банковского капитала должны поддерживаться в соответствии с требованиями Базеля для управления функционированием банка.
Состав
В структуре фонда указано, как банк будет финансировать свою деятельность за счет имеющихся средств. Это могут быть долевые, долговые или гибридные ценные бумаги. Гибридные ценные бумагиГибридные ценные бумаги представляют собой комбинированные характеристики двух или более типов ценных бумаг, обычно как долговых, так и долевых компонентов. Эти ценные бумаги позволяют компаниям и банкам брать деньги взаймы у инвесторов и использовать механизм, отличный от выпуска облигаций или акций. Подробнее.
Заключение
Bank Capital играет ключевую роль в банковских операциях. Элемент риска всегда присутствует в банковских операциях; в любой момент могут произойти потери. Чтобы защитить банки от неплатежеспособностиНесостоятельностьНеплатежеспособность – это когда компания не выполняет свои финансовые обязательства, такие как погашение долга или неспособность погасить текущие обязательства. Такое финансовое затруднение обычно возникает, когда организация терпит убытки или не может генерировать достаточный денежный поток. Читать далее и государственные депозиты, банки сохраняют капитал, чтобы защитить себя от неопределенностей и убытков.
Сумма капитала, необходимого банку, зависит от его операций и связанных с ними рисков; риск больше капитала. Он также используется для расширения банков и других операционных целей. Без надлежащего капитала банк может даже обанкротиться. Поэтому его необходимо поддерживать на надлежащем уровне, и он должен опускаться ниже установленных законом пределов.
Рекомендуемые статьи
Это было руководство к тому, что такое банковский капитал и его определение. Здесь мы обсуждаем типы, примеры и то, как они увеличиваются или уменьшаются вместе с их функциями и структурами. Вы можете узнать больше о финансировании из следующих статей –
- Цель банковского кредита
- Формат банковского баланса
- Сравните – баланс банка и баланс компании
- Примеры плохих банков
Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)
