Балансовая стоимость против рыночной стоимости

Разница между балансовой стоимостью и рыночной стоимостью

Балансовая стоимость представляет собой стоимость чистых активов компании и рассчитывается как сумма общих активов за вычетом суммы нематериальных активов и всегда равна балансовой стоимости активов на балансе. Напротив, рыночная стоимость, как следует из названия, представляет собой стоимость активов, которые мы получим, если планируем продать их сегодня.

Балансовая стоимость и рыночная стоимость являются ключевыми методами, которые инвесторы используют для оценки классов активов (акций или облигаций). Балансовая стоимость – это стоимость компании по данным ее баланса. Рыночная стоимость — это стоимость акции или облигации, основанная на торгуемых ценах на финансовых рынках. Хотя рыночную стоимость можно рассчитать в любой момент, инвестор узнает балансовую стоимость, когда компания ежеквартально отчитывается о доходах.

• Балансовая стоимость актива. Балансовая стоимость актива. Балансовая стоимость активов — это стоимость актива в бухгалтерских книгах компании или учреждения в любой данный момент. Формула балансовой стоимости активов = Общая стоимость актива – Амортизация – Прочие расходы, непосредственно связанные с ней. Читать далее строго основана на балансовом отчете компании или «Книгах». Балансовая стоимость рассчитывается путем получения балансовой разницы между активами и пассивами. Он также известен как акционерный капитал или собственный капитал. Собственный капитал акционера представляет собой остаточную долю акционеров в компании и рассчитывается как разница между активами и обязательствами. Отчет об акционерном капитале в балансовом отчете подробно описывает изменение стоимости акционерного капитала с начала до конца отчетного периода.Читать далее или собственный капиталСобственный капиталСобственный капитал компании можно рассчитать двумя способами: первый – вычесть общая сумма обязательств из общей суммы активов, а второй – добавить акционерный капитал компании (как собственный, так и привилегированный), а также резервы и профицит. Подробнее и может быть получено из уравнения бухгалтерского учетаУравнение бухгалтерского учетаУравнение бухгалтерского учета является основным принципом бухгалтерского учета, утверждающим, что общие активы бизнеса эквивалентны сумме его обязательств и собственного капитала. Это также известно как уравнение баланса, и оно составляет основу системы бухгалтерского учета с двойной записью. подробнее активы=обязательства+собственный капитал.
• Рыночная стоимость актива определяется инвесторами на эту дату, т. е. на основе текущей цены этого актива, торгуемого на рынке. Термин «финансовый рынок» относится к рынку, на котором осуществляется такая деятельность, как создание и торговля различными финансовыми активами. таких как облигации, акции, товары, валюты и производные инструменты. Он предоставляет платформу для взаимодействия продавцов и покупателей и торговли по цене, определяемой рыночными силами.Подробнеефинансовые рынкиФинансовые рынкиТермин «финансовый рынок» относится к рынку, на котором осуществляется такая деятельность, как создание и торговля различными финансовыми активами, такими как облигации, акции. , товары, валюты и деривативы. Он предоставляет платформу для взаимодействия продавцов и покупателей и торговли по цене, определяемой рыночными силами. Подробнее. Он рассчитывается путем умножения рыночной цены на акцию компании на количество акций в обращении. Она может варьироваться и может быть больше или меньше балансовой стоимости в любой момент времени.

Оглавление

• Разница между балансовой стоимостью и рыночной стоимостью
  • Балансовая стоимость и рыночная стоимость Инфографика
  • Ключевые отличия
  • Сравнительная таблица
  • Заключение
  • Видео о балансовой стоимости по сравнению с. Рыночная стоимость
  • Рекомендуемые статьи

Балансовая стоимость и рыночная стоимость Инфографика

Ключевые отличия

• Балансовая стоимость – это стоимость актива, указанная в балансовом отчете фирмы. Рыночная стоимость – это текущая оценка фирмы или активов (текущая цена акций) на рынке, где они могут быть куплены или проданы.
• Балансовая стоимость дает нам фактическую стоимость активов, принадлежащих компании, тогда как рыночная стоимость — это прогнозируемая стоимость фирмы или стоимость активов на рынке.
• Балансовая стоимость равна стоимости собственного капитала фирмы, а рыночная стоимость указывает на текущую рыночную стоимость любой фирмы или актива.
• Инвестор может рассчитать балансовую стоимость актива, если компания отчитывается о доходах каждый квартал, тогда как рыночная стоимость меняется ежеминутно.
• Балансовая стоимость показывает фактическую стоимость актива или стоимость приобретения, тогда как другая отражает текущие рыночные тенденции.
• Балансовая стоимость — это учетная стоимость актива, и она менее актуальна, когда компания планирует продать этот актив на рынке; для сравнения, рыночная стоимость отражает более точную оценку актива при покупке и продаже этого актива.
• Балансовая стоимость актива учитывается в балансе на основе первоначальной стоимости, амортизированной стоимости или справедливой стоимости. Справедливая стоимостьСправедливая стоимость инвестиции представляет собой цену продажи актива, которая приемлема как для покупателя, так и для продавца. Есть предостережение; сумма должна быть приемлемой в сценарии свободной торговли; не должно быть никакого внешнего давления или условий. читать далее. Рыночная стоимость отражает справедливую стоимость или рыночную стоимость актива.

Сравнительная таблица

Основа сравнения Ценность книги Рыночная стоимость Значение Это реальная стоимость активов компании. Это реальная стоимость активов компании. Рыночная стоимость определяется как максимальная цена, по которой актив или ценная бумага могут быть куплены или проданы на рынке.Отражает Собственный капитал фирмы. Текущая рыночная ценаРыночная ценаРыночная цена относится к текущей цене, преобладающей на рынке, по которой товары, услуги или активы покупаются или продаются. Цена, при которой предложение товара соответствует спросу на рынке, становится его рыночной ценой. Подробнее.Основа расчета Балансовая стоимость рассчитывается путем получения балансовой разницы между активами и пассивами. Рыночная стоимость компании рассчитывается путем умножения рыночной цены на акцию компании на количество акций в обращении. Акции в обращении. Акции в обращении — это акции, доступные акционерам компании в определенный момент времени после исключения акций, выкупленных организацией. Он отображается как часть собственного капитала в пассиве баланса компании.Подробнее.Частота колебаний Случается с периодическими интервалами, т. е. нечасто; Очень часто. Рыночная стоимость постоянно колеблется.Базы измерений Балансовая стоимость актива учитывается в балансе на основе первоначальной стоимости, амортизированной стоимости или справедливой стоимости. Рыночная стоимость отражает справедливую стоимость или рыночную стоимость актива.

Заключение

Инвесторы широко используют рыночную стоимость и балансовую стоимость капитала Балансовая стоимость капитала Балансовая стоимость капитала отражает фонд, который принадлежит акционерам и доступен для распределения среди акционеров. Он рассчитывается как чистая сумма, оставшаяся после вычета всех обязательств компании из ее общих активов. Узнайте больше, чтобы оценить класс активов. Сравнение обоих для компании показывает, является ли компания недооцененной или переоцененной. Если рыночная стоимость меньше балансовой стоимости, это означает, что акции торгуются с дисконтом, и наоборот.

Балансовая стоимость представляет собой учетную стоимость актива и часто не отражает реальную рыночную стоимость, по которой актив может быть куплен или продан. Рыночная стоимость обеспечивает более точную текущую стоимость, поскольку отражает спрос и предложение актива. Несколько множественных методов оценки, таких как (Коэффициент PEКоэффициент PEОтношение цены к прибыли (PE) измеряет относительную стоимость корпоративных акций, то есть является ли она недооцененной или переоцененной. Он рассчитывается как отношение текущей цены на акцию к прибыли на одну акцию. подробнее, PB ratioPB RatioPrage to Balance Value Ratio или P/B Ratio помогает определить возможности акций в финансовых компаниях, особенно в банках, и используется с другими инструментами оценки, такими как PE Ratio, PCF, EV/EBITDA. Соотношение = Цена на акцию / Балансовая стоимость на акцию читать далее, EV к EBITDA ОтношениеEV к EBITDA ОтношениеEV к EBITDA — это соотношение между стоимостью предприятия и прибылью до вычета процентов, налогов, износа и амортизации, которое помогает инвестору в оценке компании на на очень тонком уровне, позволяя инвестору сравнить конкретную компанию с аналогичной компанией в отрасли в целом или в других сравнительных отраслях. Подробнее) используйте рыночную стоимость или балансовую стоимость как единое целое. переменных.

Видео о балансовой стоимости по сравнению с. Рыночная стоимость

Рекомендуемые статьи

Эта статья представляет собой руководство по балансовой стоимости и рыночной стоимости капитала. Здесь мы обсудим основные различия между балансовой стоимостью и рыночной стоимостью капитала с помощью инфографики и сравнительной таблицы. Вы также можете ознакомиться со следующими статьями для получения дополнительных знаний в области бухгалтерского учета:

• Чистая балансовая стоимость
• Рассчитать балансовую стоимость
• Оценочная стоимость и рыночная стоимость
• Формула значения Excel