Аннуитизация

Что такое Аннуитизация?

Аннуитизация — это метод, с помощью которого «аннуитетные» инвестиции преобразуются в систематические выплаты дохода через регулярные промежутки времени. Другими словами, это план систематического дохода, в котором держатель аннуитета (договор, заключенный между страховой компанией и держателем страховки, который производит единовременный платеж или серию платежей, чтобы начать получать фиксированный доход через равные промежутки времени) ) вызывает выплаты дохода.

Оглавление

• Что такое Аннуитизация?
  • Как работает аннуитизация?
  • Виды Аннуитизации
    • #1 – Пожизненная аннуитизация
    • # 2 – Совместная Аннуитизация
    • # 3 – Жизнь с фиксированным периодом аннуитизации
    • #4 – Аннуитизация с фиксированным периодом
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Заключение
  • Рекомендуемые статьи

Как работает аннуитизация?

• При заключении договора аннуитета страховщик получает сумму капитала, вложенную застрахованным, также известную как аннуитент. Страховщик рассчитывает выплаты по аннуитету исходя из текущего возраста получателя ренты и ожидаемой продолжительности жизни.
• Платежи основаны на будущей процентной ставке, основанной на инвестированной сумме. Сумма аннуитетного платежа рассчитывается таким образом, чтобы сборы покрывали общую сумму аннуитета, включая процентные платежи, которые прогнозируются и возвращаются к концу периода выплаты.
• Период выплаты может быть либо ожидаемой продолжительностью жизни получателя ренты, либо может быть установленным фиксированным периодом. Некоторые аннуитеты имеют возможность пожизненного платежа. Существенная разница между фиксированным платежным периодом и пожизненным платежным периодом заключается в варианте пожизненного платежного периода.
• Страховщик должен продолжать производить выплаты, даже если получатель аннуитета проживает дольше ожидаемого срока жизни. Увеличенная продолжительность жизни аннуитета – это риск, который страховщик берет на себя в случае пожизненной ренты.

Виды Аннуитизации

#1 – Пожизненная аннуитизация

Это с пожизненной оплатой. Как объяснялось выше, цена ренты будет выплачиваться до тех пор, пока рента живет. Ожидаемая продолжительность жизни получателя ренты считается сроком погашения ренты; однако, если получатель аннуитета живет старше этого возраста, страховщик обязан производить выплаты в соответствии с договором. Если получатель ренты умирает вскоре после вступления в ренту, нет никакой гарантии в отношении расходов на основную сумму или сумму, вложенную в грант.

Это беспроигрышная ситуация как для получателя аннуитета, так и для страховщика, поскольку все зависит от времени, которое проживает получатель аннуитета. Если получатель аннуитета живет дольше ожидаемых лет, он / она получает выплаты за период до своей смерти, тогда как, если получатель аннуитета умирает вскоре после инвестирования в ренту, страховщик выигрывает, поскольку ему не нужно производить какие-либо дальнейшие выплаты.

# 2 – Совместная Аннуитизация

Как следует из названия, совместный аннуитет относится к аннуитету, в котором два аннуитета обычно включают супруга. Это приносит пользу получателю ренты, чтобы обеспечить свою семью будущими выплатами в маловероятном случае смерти получателя ренты. Поскольку этот тип ренты обеспечивает двух человек, сборы ниже по сравнению со стандартным аннуитетом; велики шансы того, что один партнер проживет больше, чем другой партнер, что увеличивает шансы на осуществление выплат за более высокий период для страховой компании.

# 3 – Жизнь с фиксированным периодом аннуитизации

Жизнь с фиксированным периодом аннуитизации имеет определенный период выплаты до жизни аннуитента. Допустим, период установлен на 15 лет. Это означает, что аннуитетные платежи будут производиться в течение 15 лет или в течение всего времени жизни получателя аннуитета, в зависимости от того, что дольше. Поскольку этот план снижает риск ранней смерти, выплаты по этому типу аннуитета ниже, чем пожизненный аннуитет.

#4 – Аннуитизация с фиксированным периодом

Аннуитизация с фиксированным периодом часто используется в качестве инвестиционного плана, поскольку она выше для более короткого плана платежей. Это помогает в создании гарантированного фиксированного дохода. Фиксированный доходФиксированный доход относится к тем инвестициям, которые выплачивают фиксированные проценты и дивиденды инвесторам до погашения. Государственные и корпоративные облигации являются примерами инвестиций с фиксированным доходом на определенный период. Страховщик платит за указанное время исходя из расчетов, произведенных при вводе аннуитета.

Преимущества

• Это помогает аннуитентам обеспечить гарантированные периодические платежи в будущем на сумму, инвестированную сегодня, которая также включает процентные платежи.
• Страховщики могут извлечь выгоду из аннуитета, если получатель аннуитета умирает вскоре после заключения аннуитета, при котором страховщик не обязан производить платежи в случае смерти получателя аннуитета до определенного периода.
• Если получатель аннуитета живет дольше прогнозируемой продолжительности жизни, получатель аннуитета получает выплаты до самой смерти.
• Аннуитант имеет возможность выбрать тип аннуитизации, который лучше всего соответствует его / ее потребностям.

Недостатки

• Это зависит от ожидаемой продолжительности жизни получателя аннуитета и может привести к убыткам для страховщика в случае, если получатель аннуитета живет выше ожидаемого возраста.
• Хотя страховщик первоначально получает единовременную сумму, страховщик должен производить регулярные выплаты получателю аннуитета по истечении определенного времени, если получатель аннуитета живет выше ожидаемого возраста жизни.
• Доход от аннуитета подлежит налогообложению, и, следовательно, получатель аннуитета обязан платить налоги на доход, полученный от платежей от аннуитета. Несмотря на то, что аннуитет действует как хеджирование подоходного налога, доходы, полученные от аннуитета, подлежат налогообложению.
• Аннуитеты не облагаются налогом, пока они не аннуитетированы, и они облагаются налогом.

Заключение

• Это преобразование аннуитета в платежи через равные промежутки времени. Он обеспечивает гарантированный доход для получателя аннуитета в течение фиксированного времени, в зависимости от условий, согласованных при заключении договора.
• Аннуитизация приносит пользу как страховщику, так и получателю ренты в зависимости от суммы, полученной страховщиком в виде единовременной выплаты, и фиксированных платежей через регулярные промежутки времени.
• Инвестиции в аннуитеты помогают получателю ренты избежать уплаты налогов до тех пор, пока инвестиции не начнут окупаться. Платежи, полученные от аннуитетов после аннуитизации, облагаются налогами и, следовательно, приводят к уменьшению доходов.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством к тому, что такое аннуитизация и ее определение. Здесь мы обсудим виды аннуитизации и как она работает вместе с преимуществами и недостатками. Вы можете узнать больше о из следующих статей –

• Формула обычной ренты
• Аннуитет с отсрочкой налогообложения
• Формула отсроченного аннуитета
• Формула ренты
• Формула анализа затрат и результатов