529 План

Что такое План 529?

План 529 — это образовательный инвестиционный план, с помощью которого родители, бабушки и дедушки могут сэкономить деньги для своего ребенка или внука и сэкономить на налогах, инвестируя в этот план, поскольку налог не взимается до тех пор, пока деньги не останутся на счете или не будут использованы для оплаты квалифицированного образования. затраты.

Оглавление

• Что такое План 529?
  • История
  • Как это работает?
  • Типы плана 529
    • №1 – Инвестиционный план
    • # 2 – Предоплаченный план
  • Кто может открыть?
  • Для чего можно использовать план 529?
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Заключение
  • Рекомендуемые статьи

История

• Мы приняли план 529 из раздела 529 федерального налогового кодекса. План возник в Мичигане — штате США. Этот штат начал этот план на уровне земли, создав фонд Мичиганского образовательного фонда с обещанием, что фонд оплатит квалифицированные расходы на обучение бенефициара в любом колледже или университете, признанном Мичиганом, при инвестировании в этот фонд лицом, проживающим в г. штат.
• Этот план стал известен, поскольку он принес пользу многим студентам, и другие штаты США также начали принимать этот план на государственном уровне. Впоследствии правительство США признало план и налоговые льготы. Налоговые льготыНалоговые льготы относятся к кредиту, который бизнес получает в счет своих налоговых обязательств за соблюдение нормы, предложенной правительством. Преимущество либо зачисляется обратно компании после уплаты ее обычной суммы налогообложения, либо вычитается при уплате налогового обязательства в первую очередь. Подробнее об инвестициях в этот план.

Как это работает?

• Инвестор инвестирует в план 529, а затем команда управления планом 529 вкладывает средства в безопасные ценные бумаги, чтобы приумножить деньги. Руководство примет решение о различных схемах инвестирования. Инвестор может выбрать любую схему и инвестировать в нее ту же сумму. Рост денег в планах 529 также не облагается налогом.
• Инвестор может использовать деньги на своих 529 счетах для квалифицированных образовательных расходов бенефициара по истечении установленного времени. Если деньги используются для других целей, они облагаются налогом и штрафом в размере 10%. Этот план также позволяет инвестору оплачивать необходимые сборы бенефициара по текущей стоимости за будущее образование, чтобы можно было завершить образование бенефициара без каких-либо финансовых проблем.

Типы плана 529

№1 – Инвестиционный план

Инвестиционный план позволяет человеку открыть счет по 529 схемам плана и инвестировать любую сумму на этот счет, и такие инвестиции будут налоговыми льготами. Кроме того, снятие средств со счета не облагается налогом, если сумма используется для оплаты квалифицированных образовательных расходов получателя.

# 2 – Предоплаченный план

Предоплаченный план позволяет лицу оплачивать квалифицированные расходы получателя на обучение в признанном колледже или университете по текущей стоимости, чтобы получателю не нужно было платить в будущем, и он не беспокоился об инфляции и увеличении стоимости будущих расходов на образование. .

Кто может открыть?

Любой житель США принадлежит к группе с любым доходом, который может открыть счет плана 529 для обеспечения будущих образовательных расходов бенефициара, а бенефициаром может быть любое лицо. Чтобы открыть эту учетную запись, владелец учетной записи должен быть старше или равен 18 годам и должен иметь идентификационный номер налогоплательщика, юридическое удостоверение личности и подтверждение юридического адреса в США. Данные о бенефициаре, такие как возраст, планируемое образование, удостоверение личности и т. д., также должны быть представлены властям при открытии счета.

Для чего можно использовать план 529?

1. Квалифицированные образовательные расходы бенефициара на начальное образование включают расходы на обучение в школе до 10 000 долларов США в год на каждого бенефициара.
2. Квалифицированные расходы бенефициара на среднее и высшее среднее образование включают плату за обучение в колледже, платежи в признанные университеты и т. д.
3. Можно также использовать эту сумму для оплаты обучения после получения среднего образования.
4. Можно также использовать эту сумму для оплаты расходов, таких как обучение или плата за участие в любом образовательном учреждении, находящемся в ведении Департамента образования США.
5. Можно также использовать эту сумму для оплаты расходов на частное обучение, но в ограниченных пределах.

Преимущества

1. Финансовая помощь для квалифицированных образовательных расходов.
2. Снижение стресса по поводу будущих затрат или инфляции.
3. Преимущество налоговой экономии на инвестиции.
4. Необлагаемый налогом доход от роста инвестиций.
5. Вывод средств разрешен в любое время.
6. Никакой фиксированный взнос не ограничивает любую сумму, которую можно внести.
7. Бенефициаров можно менять.

Недостатки

1. Преимущество плана ограничено только квалифицированными расходами на образование.
2. Более высокие штрафы за снятие средств со счета с целью, отличной от предусмотренной.
3. Он не рассматривает области, кроме образования.
4. Иногда они оказываются дорогостоящими вложениями, поскольку окупаемость инвестиций ограничена.
5. Инвестиционные схемы плана имеют ограниченные инвестиционные возможности.
6. Это приводит к блокировке денег, поскольку нельзя использовать деньги для других чрезвычайных ситуаций.

Заключение

• Это план экономии налогов и инвестиций. Это выгодно для соискателей образования, будь то начальное, среднее или высшее среднее образование. План направлен на обеспечение базового образования для всех. Для этого административный орган плана заставляет схемы инвестировать в план, чтобы минимизировать будущие расходы на образование.
• Согласно правилам этого плана, любое лицо, являющееся гражданином США в возрасте не менее 18 лет, имеющее удостоверение личности и подтверждение адреса, может открыть счет для себя или получателя. Данные получателя также должны быть предоставлены во время открытия счета.
• Есть два типа 529 планов инвестиционных планов и предоплаченных планов. Инвестиционный план позволяет инвестировать в выбранные схемы и снимать средства для оплаты квалифицированных расходов на обучение, при этом снятие не облагается налогом. Однако снятие денег с целью, отличной от предписанной, может привести к налогообложению и штрафам. Главный недостаток этого плана в том, что он ограничен только расходами на образование.

Рекомендуемые статьи

Эта статья представляет собой руководство по Плану 529 и его определению. Здесь мы обсуждаем историю 529 планов, типов и того, кто может это открыть, а также преимущества, недостатки и то, как это работает. Вы можете узнать больше об этом из следующих статей:

• 401k Калькулятор
• 401k против Рота ИРА
• План распределения прибыли
• План с установленными взносами
• Формула информационного соотношения