Сумасшедшие налоговые вычеты, разрешенные IRS

• Некоторые расходы кажутся слишком роскошными, ненужными или личными, чтобы их можно было заявить в счет ваших налогов, но они могут быть законными вычетами.
• Налоговое управление за эти годы допустило множество вычетов, которые на первый взгляд кажутся безумными, например, стоимость краски для волос и масла для тела.
• Вы можете вычесть многие вещи, о которых даже не подозревали, от роскошного путешествия до абонемента в спортзал.
• Эта статья предназначена для владельцев бизнеса, заинтересованных в том, чтобы узнать о расходах, не облагаемых налогом.

Каждый год, когда наступает налоговый сезон, владельцы бизнеса по всей стране задаются вопросом, какие вычеты они могут претендовать на свои налоговые декларации. Некоторые компании и частные лица придумали некоторые неожиданные, творческие выводы, которые были приняты IRS или Налоговым судом США. Эти налоговые вычеты могут применяться к вашему бизнесу, а могут и не применяться, но по мере приближения налоговых сроков стоит посмотреть, могут ли абсурдность некоторых законов о бизнесе работать в вашу пользу.

Сумасшедшие, но законные налоговые вычеты

Если налоговый вычет звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой, скорее всего, так оно и есть, если только это не так. Некоторые вычеты, которые кажутся роскошными или как будто они связаны с личным удовольствием, могут показаться безумием, если их претендовать на налоговые вычеты, но это может быть законным и приносить вам финансовую выгоду. Действительно, в некоторых случаях IRS определило, что эти расходы приемлемы, если они служат законным деловым, медицинским или другим вычитаемым целям.

Рассмотрите приведенные ниже примеры, но обязательно проконсультируйтесь со своим специалистом по налогам или с налоговым кодексом, прежде чем фактически требовать каких-либо из них в качестве вычетов из вашей декларации.

Лимузины

Получается, что если вам нужно взять лимузины для рабочих целей, такую ​​перевозку можно списать в вычет. Особенно для самозанятых профессионалов, таких как модели и артисты, списание всего, что касается работы, может означать списание ваших поездок на лимузине или покупок прически и макияжа.

Однако вы можете не получить полного вычета расходов на лимузин, если вы покупаете или арендуете лимузин. IRS ограничивает амортизационные отчисления или арендные отчисления на то, что она считает роскошными автомобилями.

Членство в тренажерном зале

Членство в тренажерном зале может рассматриваться как вычитаемый медицинский расход. Однако есть некоторые критерии, которым вы должны соответствовать. Например, врач должен поставить вам диагноз определенного заболевания, и технически вы должны использовать это учреждение как способ лечения этого состояния. Кроме того, вы не могли ходить в спортзал до того, как вам поставили диагноз. Таким образом, как и в случае со многими из этих вычетов, хотя членство в тренажерном зале можно перечислить по пунктам, вам нужно будет действовать в довольно конкретном сценарии, чтобы списать это на законных основаниях.

Пиво

В начале 1980-х налоговый суд постановил, что в некоторых случаях предприятия могут списывать бесплатное пиво как налоговый вычет. В этом случае владелец бизнеса предоставил покупателям бесплатное пиво и списал расход. Хотя, возможно, не стоит пробовать что-то подобное, это дает интересную возможность рассмотреть при заполнении пивных холодильников в офисе; вы можете вычесть его из налоговой декларации.

Выкупы

В последние годы предприятия пострадали от атак программ-вымогателей со стороны киберпреступников, требующих больших сумм за расшифровку своих важных данных, обычно с такими запросами, требующими, чтобы компании платили в биткойнах. Хотя владельцам бизнеса не рекомендуется платить такие выкупы, иногда у организаций нет другого выбора, кроме как платить или рисковать потерять гораздо больше.

Если вы платите выкуп, сумма может быть включена в ваши налоги как коммерческие расходы, как и другие акты кражи и вымогательства. Вам нужно будет предоставить доказательства инцидента и сумму, уплаченную в IRS. Ваши доказательства могут быть в форме полицейского отчета. (Выяснить как защитить свой бизнес от программ-вымогателей.)

Биткойн

Хотя биткойн иногда имеет негативную репутацию из-за того, что он является излюбленной валютой кибератак, он может оказать положительное влияние как на мир, так и на ваши налоги. Как и в случае любой прибыли, полученной от инвестиций, вы должны сообщать о деньгах, полученных от инвестирования в биткойн, и платить налоги с них. Однако вместо того, чтобы прикарманивать прибыль, отдавая свои биткойны на благотворительность, вы получаете вычет из ваших налогов.

Например, пожертвование такой организации, как Fidelity Charitable, которая принимает биткойны, даст вам налоговый вычет, равный рыночной стоимости биткойнов, и при этом вам не придется платить налог на прирост капитала, по словам Набиля Ашура, директора по стратегии Fidelity Investments.

Домашние питомцы

Домашние животные не являются иждивенцами и не могут быть заявлены как таковые при налогообложении; однако, если вы используете домашних животных для своего бизнеса, некоторые расходы подлежат вычету, по словам Джошуа Зиммельмана, управляющего партнера Westwood Tax & Consulting. Если вы разводите домашних животных, используете их в своих рекламных материалах или имеете сторожевую собаку, вы можете вычесть такие расходы, как еда, уход и дрессировка. Имейте в виду, что эти расходы должны быть связаны с часами, в течение которых ваш питомец «работает», и они должны быть задокументированы.

Кроме того, «это относится только к определенным животным в определенных ситуациях», — сказал Зиммельман. «Например, вы можете сказать, что ротвейлер — сторожевая собака, но не пытайтесь делать это с хомяком, иначе вы, вероятно, поднимете красный флаг в IRS».

В идеале, вы должны определить вычет расходов, прежде чем тратить деньги. Знание любых ограничений или требований для получения вычета может иметь значение в процессе покупки и при уплате налогов.

Краска для волос

Точно так же, как домашних животных можно использовать для рекламы и брендинга, определенные аспекты человека можно считать деловыми расходами, если они используются таким образом. Бобби Бэне, президент Think Big Go Local, покрасила волосы в фиолетовый цвет для конгресса и с тех пор не меняет цвет. Она является лицом компании, и ее фиолетовые волосы теперь считаются частью бренда ее бизнеса.

«Мой бухгалтер быстро сообщил мне, что фиолетовые волосы стали частью нашего бренда и, в свою очередь, являются рекламой нашей компании», — сказал Бэне. «Таким образом, я могу списать более 200 долларов, которые я плачу в месяц, чтобы это было весело и свежо».

Инициативы в области фитнеса и здоровья

Инициативы в области фитнеса и здоровья имеют большой потенциал для вычетов. Хотя вы не можете вычесть членство в тренажерном зале для сотрудников, если вы владеете офисным тренажерным залом и содержите его, вы можете вычесть связанные с ним расходы. Программы, помогающие сотрудникам бросить курить, также подлежат вычету.

Вы также можете вычесть расходы, которые помогают повысить производительность рабочего места, защищая здоровье сотрудников, например, консультации по эргономике и специальную офисную мебель. (Узнайте, почему вы должны предложить план здоровья и благополучия сотрудников.)

Масло для тела

Профессиональные бодибилдеры могут перечислить обычные и необходимые расходы своей профессии, включая масло для тела. Гладкие вещи, которые заставляют их мышцы сиять, подлежат вычету, но в одном случае налоговый суд постановил, что такие расходы, как еда и добавки, используемые для получения телосложения бодибилдера, не соответствуют требованиям.

Косметическая хирургия

Дело налогового суда в 1988 году дало возможность взрослым артистам вычесть операцию по увеличению груди. Стриптизерша потребовала вычета в размере 2088 долларов за операцию, что первоначально было отклонено IRS, но принято налоговым судом, когда она подала апелляцию. Суд постановил, что увеличение было законным деловым расходом, потому что оно могло привести к большим чаевым и большей прибыли для стриптизерши.

Ландшафтный дизайн и благоустройство дома

Для самозанятых и надомников расходы, понесенные при приведении в порядок старой усадьбы, могут быть указаны постатейно, если вы можете доказать, что улучшения связаны с вашим бизнесом. Например, если вы часто встречаетесь с клиентами у себя дома, то сделать свой дом более привлекательным можно с помощью вычитаемых расходов, таких как инструменты, которые вы используете для благоустройства территории и обустройства дома.

Ремонт в вашем доме, чтобы освободить место для офиса, также может быть франшизой. Имейте в виду, что у IRS есть строгие правила в отношении того, что представляет собой домашний офис. Прежде всего, ваш домашний офис должен быть основным местом для вашего бизнеса и использоваться исключительно для работы. Двумя исключениями из правила эксклюзивности являются использование в качестве центра по уходу за детьми или для хранения инвентаря или образцов продукции.

Поездки за границу

Командировочные расходы по стране обычно вычитаются, и это также распространяется на большую часть Северной Америки. До определенных пределов вы можете перечислить расходы на поездки на Багамы, Бермудские острова, Коста-Рику и в другие места Центральной Америки. Конечно, цель такой поездки должна быть связана с вашей компанией, например, встреча с клиентами.

Кроме того, чтобы получить вычет за поездки за пределы Северной и Центральной Америки, вам необходимо предоставить доказательства того, что ведение бизнеса в этом месте было разумным. Например, вам нужно будет объяснить IRS, почему ваше собрание в Китае не может быть проведено где-либо еще, чтобы расходы не облагались налогом. Однако вам не нужно обосновывать, почему ваша встреча или конгресс проходили в подходящих для этого местах в Центральной Америке.

Расходы на участие в конференции или семинаре на круизном лайнере также вычитаются. Вы должны предоставить исчерпывающие доказательства того, что круиз был в основном посвящен деловым мероприятиям и что вы сами участвовали в них. Размер вашего вычета ограничен удвоенной максимальной федеральной ставкой суточных, допустимой на момент вашего путешествия. Он также ограничен максимальной суммой в 2000 долларов в год.

Китобойные суда

Говоря о кораблях, капитаны китобойных промыслов могут перечислять расходы, связанные с их судами, например, ремонт. Примечательно, что китобойный промысел строго запрещен для всех культур, кроме некоторых. В США вы должны быть признанным капитаном Эскимосской китобойной комиссии Аляски, чтобы иметь право на вычет. Если вы занимаетесь несанкционированным китобойным промыслом, у вас могут быть проблемы посерьезнее, чем отсутствие налогового вычета.

Если вам нужно произвести расходы для вашего бизнеса или другой цели, связанной с налогами, например, для медицинского обслуживания, вы можете вычесть расходы, какими бы безумными они ни казались.

Советы по заявлению на вычет

Чтобы избежать проблем с IRS, соблюдайте следующие правила при подготовке налогов и заявлении вычетов.

Делать:

• Изучите налоговый кодекс, наймите сертифицированного бухгалтера или проконсультируйтесь со специалистом по налогам, прежде чем делать какие-либо вычеты, в отношении которых вы не уверены в законности или своей квалификации.
• Ведите хорошие записи, чтобы обосновать свои расходы и почему они должны быть вычтены.
• Думайте о налогах круглый год, чтобы вы могли правильно спланировать и использовать все возможности экономии налогов, сумасшедшие или нет.

Не:

• Тратьте больше денег, чем можете себе позволить, только потому, что что-то подлежит вычету.
• Предположим, что-то всегда подлежит вычету, потому что IRS разрешила это в свое время.
• Увлекайтесь сомнительными вычетами — вы ведь не хотите инициировать налоговую проверку или вступать в споры с IRS.

Хотя может показаться заманчивым добавить документацию и пояснения по поводу определенных налоговых вычетов, не утруждайте себя. Все, кроме необходимых документов, отправленных с вашей налоговой декларацией, не будет прочитано.

Получите все налоговые вычеты, которые вы заслуживаете

Безумный вычет одного человека является законным деловым расходом другого человека или другим вычетом. Важнейший урок, который можно извлечь из этого списка сумасшедших вычетов, заключается в том, что вы должны изучить все расходы, которые могут квалифицироваться как вычеты, прежде чем с ходу отметать, что это не так. Вы обязаны платить налоги, но вы не обязаны платить больше, чем положено по закону. Проверьте свои прошлые и запланированные расходы и посмотрите, сможете ли вы придумать вычеты, которые, в конце концов, не такие сумасшедшие, чтобы помочь вам уменьшить свои налоговые обязательства.

Салли Херигстад ​​внесла свой вклад в эту статью. Источник интервью были проведены для предыдущей версии этой статьи.