Прибыльность

Рентабельность Значение

Рентабельность — это способность компании или бизнеса получать доход сверх своих расходов. Обычно он измеряется с использованием таких коэффициентов, как маржа валовой прибыли, маржа чистой прибыли EBITDA и т. д. Эти коэффициенты помогают аналитикам, акционерам и заинтересованным сторонам анализировать и измерять способность компании генерировать доход для покрытия своих операционных расходов, создавать стоимость за счет добавления активов к баланс и проанализировать его способность расширяться и принимать проекты для своего будущего роста.

Чем выше коэффициент, тем лучше, потому что компания работает хорошо.
Эти коэффициенты часто используются для сравнения эффективности компаний друг с другом.
Владельцы бизнеса и инвестиционные аналитикиИнвестиционные аналитикиИнвестиционный аналитик — это физическое лицо или фирма, которые преуспевают в финансовых и инвестиционных исследованиях и хорошо разбираются в финансовых инструментах и моделях. К таким профессионалам в области финансов относятся портфельные менеджеры, инвестиционные консультанты, брокерские фирмы, компании взаимных фондов, инвестиционные банки и т. д. Подробнее использовать прибыльность, чтобы определить, разумно ли инвестировать или нет, учитывая ее текущий и будущий рост.

Оглавление

Рентабельность Значение

Как анализировать рентабельность?

Возьмем пример рентабельности.

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

.free_excel_div{фон:#d9d9d9;размер шрифта:16px;радиус границы:7px;позиция:относительная;margin:30px;padding:25px 25px 25px 45px}.free_excel_div:before{content:””;фон:url(центр центр без повтора #207245;ширина:70px;высота:70px;позиция:абсолютная;верх:50%;margin-top:-35px;слева:-35px;граница:5px сплошная #fff;граница-радиус:50%} Вы можете скачать этот шаблон Profitability Excel здесь – Шаблон прибыльности Excel

Продажи = 50 000 долларов США
Покупка = 30 000 долларов США
Прямые затраты Прямые затраты Прямые затраты относятся к затратам на операционную основную деятельность — производственные затраты, стоимость сырья и заработная плата, выплачиваемая производственному персоналу. Такие расходы можно определить, определив расходы на объекты затрат. Подробнее = 500 долларов США.
Арендная плата = 1000 долларов США
Заработная плата = 3000 долларов США
Общие расходы = 1500 долларов США.
Амортизация = 500 долларов США
Выплаченные проценты = 200 долларов США
Налоги @ 30% = 3990 долларов США

Прибыль = $ (50 000-30 000-500-1 000-3 000-1 500-500-200-3 990)

Прибыль = 9 310 долларов США

Рассчитаем наиболее часто используемые коэффициенты для расчета рентабельности.

#1 – Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли Маржа валовой прибыли Маржа валовой прибыли — это коэффициент, который рассчитывает прибыльность компании после вычета прямой стоимости проданных товаров из выручки и выражается в процентах от продаж. Он не включает никаких других расходов во внимание, кроме себестоимости проданных товаров. Читать далее — это отношение валовой прибыли к продажам, что означает, что предприятие может возместить себестоимость производства за счет дохода, который оно зарабатывает. Поэтому чем выше процент, тем лучше.

Согласно приведенному выше примеру,

Расчет валовой прибыли будет:

Валовая прибыль = Продажи – Покупки – Прямые затраты

Валовая прибыль = $(50 000-30 000-500)

Валовая прибыль = 19 500 долларов США.

Расчет маржи валовой прибыли будет:

Маржа валовой прибыли = валовая прибыль / продажи

Маржа валовой прибыли = 19 500/50 000

Маржа валовой прибыли = 39%

# 2 – Маржа чистой прибыли

Чистая прибыль Чистая прибыль Чистая прибыль Чистая прибыль — это процент чистой прибыли, которую компания получает от своих чистых продаж. Он показывает общую рентабельность организации после уплаты процентов и налоговых расходов. Читать далее — это отношение чистой прибыли к объему продаж. Чистая прибыль – это прибыль, полученная за вычетом операционных расходов, амортизации и дивидендов от валовой прибыли. Более высокий коэффициент / маржа означает, что компания достаточно хорошо зарабатывает, чтобы покрыть все свои расходы и выплаты своим акционерам или реинвестировать свою прибыль для роста.

Прибыльность = 9 310 долл. США / 50 000 долл. США

Рентабельность = 18,62%.

Как подсчитано выше, рентабельность по чистой прибыли составляет 18,62%.

# 3 – Маржа операционной прибыли

Маржа операционной прибыли Маржа операционной прибыли Маржа операционной прибыли — это коэффициент рентабельности, который используется для определения процента прибыли, которую компания получает от своей деятельности до вычета налогов и процентов, и рассчитывается путем деления операционной прибыли компании на ее чистые продажи. .read more — это процент прибыли от продаж до вычета процентов и подоходного налога. Более высокая маржа означает, что компании хорошо подготовлены для оплаты своих постоянных и операционных затрат. Это также указывает на эффективное управление и их способность выживать в условиях экономического простоя по сравнению с их конкурентами.

Согласно приведенному выше примеру,

Расчет операционной прибыли будет:

Операционная прибыль = Продажи – Расходы без учета процентов и налогов

Операционная прибыль = $(50 000-30 000-500-1000-3000-1500-500)

Операционная прибыль = 13 500 долларов США..

Расчет маржи операционной прибыли будет: –

Маржа операционной прибыли = операционная прибыль / продажи

Маржа операционной прибыли = 13 500/50 000

Маржа операционной прибыли = 27%.

№ 4 – EBITDA

Его прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации. EBITDAEBITDAEBITDA относится к доходам бизнеса до вычета процентных расходов, налоговых расходов, расходов на износ и амортизацию и используется для просмотра фактических доходов бизнеса и результатов деятельности, основанных только на основных операциях бизнеса, а также для сравнения результатов бизнеса. с результатами ее конкурентов. Читать далее обычно используется для сравнения эффективности компании с другими и широко используется при оценке и финансировании проектов.

Согласно приведенному выше примеру,

Расчет EBITDA будет:

EBITDA = Продажи – Расходы (исключая проценты, налоги, износ и амортизацию)

EBITDA = $(50 000-30 000-500-1 000-3 000-1 500)

EBITDA = 14 000 долларов США

Преимущества

Некоторые из преимуществ заключаются в следующем:

Рентабельность помогает нам определять цены на наши продукты и услуги. Во многих случаях, если требуется какая-либо доработка. Ценообразование очень важно для любого бизнеса, поскольку оно приводит к увеличению чистого доходаЧистый доходЧистый доход относится к реализации компании после вычета всех непосредственно связанных коммерческих расходов, таких как скидка, возврат и другие подобные расходы, из валового дохода от продаж, который она произвела. читать далее. Тем не менее, он также должен быть на сопоставимом уровне с конкурентами. Таким образом, это помогает в ценовой стратегии.
Более высокая рентабельность напрямую связана с более высокими продажами. Различные используемые коэффициенты и показатели помогают сравнивать прошлые данные и анализировать, сможет ли компания выжить в период простоя.
Это помогает нам анализировать окупаемость инвестиций в бизнес. Это означает, насколько эффективно компания использует свои ресурсы для создания ценности и прибыли. Кроме того, это позволяет нам узнать, правильно ли используются ресурсы и могут ли они поддерживаться в будущем.

Недостатки

Некоторые из недостатков заключаются в следующем:

Он не позволяет точно предсказать результаты деятельности компании в будущем, поскольку компании часто витрины их учета заявления.
Невозможно сравнить эффективность компании в разных отраслях. Например, анализ сравнения фармацевтики с FMCGGFMCGБыстроходные потребительские товары (FMCG) — это потребительские товары недлительного пользования, которые раскупаются как горячие пирожки, поскольку обычно имеют низкую цену и высокое удобство использования. Их примеры включают зубную пасту, готовую еду, мыло, печенье, блокнот, шоколад и т.д.

Коэффициенты прибыльности являются ключевыми показателями для анализа результатов деятельности и ликвидности компании и рассчитываются с использованием отчетов о прибылях и убытках. Он также используется для определения сильных и слабых сторон и того, как компании получают прибыль от своей деятельности. Аналитики используют коэффициенты, чтобы решить, является ли это хорошим предложением для инвестиционных целей. Банковские учреждения часто используют такие коэффициенты для определения кредитоспособности. Кредитоспособность является мерой оценки истории погашения кредита заемщиками, чтобы установить их ценность как должника, которому следует предоставить будущий кредит или нет. Например, кредитоспособность неплательщика не очень перспективна, поэтому кредиторы могут избегать такого должника из-за страха потерять свои деньги. Кредитоспособность относится к людям, суверенным государствам, ценным бумагам и другим организациям, в соответствии с которыми кредиторы будут анализировать вашу кредитоспособность, прежде чем получить новый кредит. Узнайте больше о компании и санкционируйте кредиты на основе таких коэффициентов. Среди других коэффициентов коэффициенты прибыльности имеют первостепенное значение, поскольку все предприятия в конечном итоге сосредоточены на получении прибыли и создании ценности для своих заинтересованных сторон.