Что нужно знать о подаче заявления на продление налога на бизнес

• Продление налога на бизнес дает вам больше времени для подачи налоговой декларации, что может иметь решающее значение, если у вас еще нет всей необходимой информации.
• Продление налога на бизнес не дает вам больше времени для уплаты налогов, которые вы должны; вы должны рассчитать причитающийся налог и заплатить его, в противном случае вы рискуете получить штраф за просрочку платежа.
• Очень важно подать документы на продление в IRS до истечения срока подачи.
• Эта статья предназначена для владельцев малого бизнеса, которые рассматривают возможность подачи налоговой отсрочки.

Независимо от того, насколько вы организованы и подготовлены как владелец малого бизнеса, срок подачи налоговой декларации может подкрасться к вам. Возможно, вы обнаружите, что все еще собираете и систематизируете важную информацию, вы можете быть не уверены в налоговых вычетах или ваш специалист по налогам не сможет вам помочь. Возможно, вы также ожидаете формы отчетности других предприятий и финансовых учреждений.

Предприятия всех типов могут запросить отсрочку подачи налоговых деклараций. Мы изучим, что владельцы малого бизнеса должны знать о расширении регистрации, в том числе о том, что может и чего не может сделать регистрация расширения для вас, и как правильно подать ее.

IRS не предлагает владельцам бизнеса продление срока подачи формы 941 вместе с налогами на заработную плату, которые они удерживают из зарплаты сотрудников.

Что такое налоговая отсрочка?

По словам Дэниела Глассмана, налогового юриста из Флоридской юридической фирмы Gunster, налоговые отсрочки дают вам дополнительное время для подачи декларации без штрафных санкций. Несвоевременная подача налоговой декларации может привести к значительным штрафам. Рассмотрим следующее:

• По данным IRS, штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации обычно составляет 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц или часть месяца, когда декларация просрочена, до 25%.
• Также могут быть начислены штрафы за просрочку платежа.
• S-корпорации и товарищества наказываются в зависимости от количества партнеров или акционеров и количества месяцев, на которые декларация подается с опозданием.

Глассман отметил, что отсрочка уплаты налогов не является возможностью отсрочить платеж правительству. Наоборот, это дает людям больше времени на то, чтобы привести свои документы в порядок. Те, кто подает заявку на продление, должны оценить свои налоговые платежи и уплатить эту сумму.

«У вас должно быть некоторое представление о ваших общих доходах и расходах, и вы должны оценить свои налоговые обязательства», — сказал Глассман. «Если вы либо не сделаете такую ​​добросовестную оценку, либо будете очень далеки от нее, вас могут оштрафовать за неуплату».

Если IRS удовлетворяет запрос на продление — оно удовлетворяет почти все запросы — у большинства предприятий есть шесть месяцев, чтобы подать заявку, до 15 октября. У партнерств есть пять месяцев, до 15 сентября. IRS не уведомляет вас, если он утверждает запрос на продление. Вы получите уведомление только в том случае, если ваш запрос на продление будет отклонен.

Те, кто переоценил свой платеж за продление, могут получить возмещение этой суммы или применить ее к налоговому счету за следующий год.

Чтобы оставаться готовым в течение всего года и быть готовым к налоговому сезону, включите полезные налоговые решения, такие как налоговые приложения и программное обеспечение для налогообложения бизнеса, в свою систему бухгалтерского учета.

Как подать заявление на продление налога на прибыль

При подаче заявления на продление налога на бизнес помните об этих рекомендациях:

1. Подайте документы до истечения срока подачи.

Наиболее важным элементом подачи продления является подача документов в IRS до истечения срока подачи. Если вы не подадите заявку на продление и не заплатите налоги вовремя, вам грозит несвоевременная подача и штрафы за просрочку платежа.

Срок подачи налоговой декларации зависит от типа вашего бизнеса:

Вид бизнеса

Срок подачи налоговой декларации

S корпорация

15 число третьего месяца после окончания налогового года

корпорация С

15-й день четвертого месяца после окончания налогового года

Партнерство или ООО облагается налогом как партнерство

15 марта, следующего за налоговым годом

Приложение C, индивидуальное владение

Продление вашей индивидуальной налоговой декларации, частью которой является ваше Приложение C, должно быть произведено 15 апреля, следующего за налоговым годом.

Все сроки подачи налоговых деклараций продлеваются до следующего рабочего дня, если они приходятся на выходные или официальные праздники.

2. Рассчитайте причитающиеся вам налоговые платежи и отправьте платеж вместе с формой расширения.

Вы должны рассчитать причитающиеся налоговые платежи и отправить платеж вместе с формой расширения. Форма, которую вы используете для подачи расширения, выглядит следующим образом:

• Приложение C, индивидуальное владение: Если ваш бизнес является индивидуальным предпринимателем, вы можете подать заявление о продлении налога на доходы физических лиц, включая Приложение C, с Форма IRS 4868. Вы также можете подать форму IRS 4868 для компании с ограниченной ответственностью (LLC) с одним участником, зарегистрированной в Приложении C.
• Другие предприятия: Корпорации, ООО и другие предприятия используют Форма IRS 7004 запросить продление регистрации.

3. Подайте формы для продления федерального налога в электронном виде или по почте.

Вы можете распечатать и отправить формы для продления налога или подать их в электронном виде через Модернизированная программа для работы с электронными файлами, используя утвержденного поставщика. Ты можешь поиск авторизованного поставщика электронных файлов IRS по местоположению.

Многие бухгалтерские платформы интегрируют налоговую декларацию; изучите этот вариант с предпочитаемой вами налоговой или бухгалтерской службой.

4. Вы получаете только одно расширение.

IRS не предлагает дополнительного продления помимо первого продления. Вы можете подать декларацию после продленного срока; просто рассчитывайте на дополнительные штрафы. Вы должны подать как можно скорее, чтобы избежать дополнительных штрафов. IRS отмечает, что штраф за непредставление документов, как правило, больше, чем штраф за неуплату.

Не забывайте о своих государственных налоговых обязательствах. В большинстве штатов не требуется подавать отдельное расширение для подачи налоговой декларации штата. Проверьте с вашим состоянием, чтобы быть уверенным.

Плюсы и минусы оформления продления

Прежде чем вы решите подать налоговую декларацию на продление, рассмотрите преимущества и недостатки получения продления по сравнению со своевременной подачей налоговой декларации.

Вот некоторые плюсы подачи продления:

• У вас есть больше времени для подачи документов. Дополнительное время имеет решающее значение, если вы не можете собрать всю информацию вовремя, чтобы подать ее к первоначальному сроку. Вам может понадобиться больше времени, если вы можете пропустить важные вычеты и другие налоговые статьи, подав документы до того, как будете готовы.
• Вы избегаете штрафов за несвоевременную подачу документов. Расширение дает вам дополнительное время для подачи файла без дорогостоящих штрафов.

Вот некоторые минусы подачи расширения:

• Вы все равно должны заплатить. Вы должны оценить причитающийся налог и уплатить его, в противном случае вы рискуете получить штраф за несвоевременную уплату налога. К тому времени, когда вы сделаете всю работу по составлению надежной оценки, вы все равно будете близки к заполнению налоговой декларации.
• Дополнительное время не обязательно облегчает налоги. Заполнение налоговой декларации не станет легче позже. Спустя месяцы может даже стать труднее помнить вычеты и другие важные элементы.
• Возможно, будет лучше внести изменения в вашу декларацию позже. Если вы не уверены в налоговой статье — например, если вы считаете, что возможны дополнительные вычеты, — вы все равно можете подать декларацию вовремя и внести изменения позже, если это необходимо.

Прежде чем подавать налоговую декларацию, важно знать о любых новых изменениях в налогообложении малого бизнеса, включая допустимые вычеты из расходов на бизнес и правила амортизации.

Подготовка к следующему налоговому сезону

Отличное ведение документации может помочь вам подготовиться к своевременной подаче налогов на бизнес и может иметь решающее значение в случае налоговой проверки.

Кроме того, многие ресурсы могут помочь с подготовкой налогов для бизнеса, в том числе следующие:

• Инструмент проверки зарплаты IRS: IRS предлагает Проверка зарплаты инструмент, который поможет вам убедиться, что правильная сумма удерживается из каждой зарплаты. Это полезно, если вы владелец бизнеса, который получает зарплату.
• Оценщик удержания налога IRS: IRS’ Оценщик удержания налога Инструмент сравнивает вашу налоговую оценку с текущим удержанием.

Используйте эти ресурсы вместе с всесторонним внутренним анализом вашего бухгалтера малого бизнеса или группы бухгалтеров.

Онлайновое налоговое программное обеспечение может помочь вам быть готовым к налоговому сезону круглый год.

Подайте заявку на продление до истечения крайнего срока, если вам нужно больше времени

Понимание расширений может помочь владельцам бизнеса решить, следует ли подавать декларацию до истечения крайнего срока или дать себе еще пять или шесть месяцев (в зависимости от типа бизнеса) для заполнения декларации.

Откладывание подачи декларации обычно не экономит ваше время в целом. Вы должны оценить свои налоговые обязательства и сумму, причитающуюся в любом случае. Если вы подаете расширение, вы должны закончить работу позже.

Тем не менее, если у вас есть смягчающие обстоятельства или вы не можете вовремя собрать важную информацию для подачи в первоначальный срок, подача заявки на продление может помочь вам вздохнуть с облегчением. Вы, вероятно, не хотите подавать продление каждый год, но когда оно вам действительно нужно, это ценный ресурс.

Дерек Уолтер внес свой вклад в подготовку и написание этой статьи. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.