Основы покрытия льгот для самозанятых работников

• Основные льготы, которые необходимо получить, если вы решите стать самозанятым, включают страхование гражданской ответственности, медицинское страхование, страхование по инвалидности и пенсионный план.
• Ваши варианты получения медицинского страхования для самозанятых варьируются от государственных рынков до профессиональных организаций работодателей (PEO).
• Дополнительные расходы, которые следует учитывать, включают налоги на самозанятость, налоги на заработную плату и накладные расходы.
• Эта статья предназначена для начинающих предпринимателей и фрилансеров, которые хотят получить свои преимущества и покрыть свои расходы, работая в одиночку.

Чтобы стать предпринимателем, сменить свою постоянную работу означает потерять больше, чем просто зарплату. Когда вы уведомляете об увольнении за две недели, вы также должны быть готовы потерять льготы, такие как оплачиваемый отпуск, медицинская страховка и план 401(k).

Истинная стоимость работы работодателем — даже если вы единственный сотрудник — ошеломляет. Подготовка к этим финансовым обязательствам перед подачей заявления об увольнении имеет решающее значение. Вот что вам нужно знать о покрытии льгот и расходов, связанных с налогами, если вы работаете не по найму.

Примечание редактора: Ищете подходящую услугу расчета заработной платы для вашего бизнеса? Заполните приведенную ниже анкету, чтобы наши партнеры-поставщики связались с вами по поводу ваших потребностей.

Социальные льготы для предпринимателей и самозанятых

Планы вознаграждений работникам недешевы. Помимо денежных затрат, они требуют исследований, внимания и последующих действий. «Многие из нас не до конца понимают стоимость льгот, когда мы работаем на кого-то еще», — сказала Элис Бредин, основатель и президент Bredin, исследовательской и консалтинговой фирмы, специализирующейся на малом бизнесе. «Ежегодное увеличение этих расходов, выражающееся двузначным числом, не является редкостью, поэтому владельцы бизнеса могут столкнуться с трудностями как в поиске доступного решения, отвечающего их потребностям, так и в оплате преимуществ по мере увеличения затрат».

Если вы начинаете бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, вот основные льготы для сотрудников, которые необходимо обеспечить.

1. Предприниматели должны застраховать свою ответственность.

Когда вы отправляетесь в путь самостоятельно, вы должны оформить страховку, чтобы свести к минимуму ответственность, если вы когда-либо столкнетесь с судебным иском. Ваш бизнес и отрасль будут определять, какой тип страхования вам нужен. Джефф Сомерс, главный операционный директор HouseCanary, сказал, что вы должны понимать риски страхования бизнеса в вашей отрасли, прежде чем покупать страхование бизнеса.

«Каждая отрасль уникальна, как и риски, с которыми предприниматель может столкнуться в своих конкретных отраслях», — пояснил Сомерс. «Например, бухгалтеры захотят рассмотреть возможность страхования профессиональной ответственности в случае, если клиент подаст иск, утверждая, что в его налоговой декларации была дорогостоящая ошибка. Владельцы ресторанов, скорее всего, будут нести общую ответственность за несчастные случаи, связанные с поскальзыванием и падением».

Чтобы выбрать подходящую страховку для вашей компании, оцените свою подверженность риску, проанализируйте свои юридические обязанности и решите, какое покрытие вы хотите и можете себе позволить.

2. Предприниматели должны иметь медицинскую страховку.

Наряду со страховкой бизнеса вам потребуется медицинская страховка и другие личные страховки, включая стоматологическую страховку и страхование жизни. Корпоративные работодатели обычно предлагают этот тип страхования, но с ним сложнее ориентироваться, когда вы работаете не по найму.

Если вы не застрахованы планом родителя или супруга, вы должны сделать несколько сравнительных покупок и обеспечить свое покрытие. Отказываться от медицинской страховки ради экономии денег — даже временно — не рекомендуется. (Хотя американцы, отказавшиеся от страховки, больше не должны платить штраф федеральному правительству, в некоторых штатах были приняты мандатные законы.)

Ваши варианты медицинского страхования для предпринимателей включают следующее:

• КОБРА: Планы страхования COBRA позволяют вам сохранить страховое покрытие, которое у вас есть, от вашего работодателя после увольнения из компании. Каждый план COBRA отличается. Затраты не будут такими же, как когда вы работали, и доступность COBRA может быть ограничена несколькими месяцами или годами.
• Краткосрочное медицинское страхование: Краткосрочные планы позволяют восполнить пробелы в покрытии, которые часто возникают при открытии бизнеса. Идея состоит в том, чтобы использовать краткосрочный план до тех пор, пока вы не сможете создать долгосрочную страховку с помощью других средств.
• HealthCare.gov: Планы медицинского страхования, полученные через HealthCare.gov, могут быть довольно дорогими, но, как частный предприниматель, вы можете вычесть страховые взносы за себя и своих иждивенцев из налоговой декларации, отметил Джон Суонсигер, глава отдела развития бизнеса и стратегических альянсов в Тост. Если ваш основной источник дохода — фриланс, другой вариант — присоединиться к Союз фрилансеров и приобрести страховку – среди прочих преимуществ – через организацию.
• На вечеринке: Лучшие профессиональные организации работодателей (PEO) предлагают страхование специально для работодателей. Льготы PEO существуют для стартапов и предпринимателей, которые могут создавать налоговые льготы и даже предоставлять краткосрочную помощь в оплате медицинского страхования.

PEO также доступны не только для медицинского страхования. Их также можно использовать для управления персоналом и компенсации работникам.

3. Предприниматели должны застраховаться по инвалидности.

Пол Дэвидсон, директор отдела кадров в Paychex, считает, что страхование по инвалидности или замещение дохода должно быть важным приоритетом для предпринимателей. Однако он отметил, что андеррайтеры обеспокоены рисками, связанными со страхованием инвалидности для новых владельцев бизнеса.

«Предприниматели должны быть готовы потратить время и ресурсы, необходимые для поиска правильной политики в отношении инвалидов», — посоветовал Дэвидсон.

4. Предприниматели должны обеспечить пенсионные планы.

Подготовка к выходу на пенсию имеет решающее значение для всех владельцев бизнеса. У самозанятых владельцев бизнеса есть несколько способов выхода на пенсию, в том числе следующие:

• Традиционные ИРА: Традиционные IRA — это индивидуальные пенсионные счета, на которые вы можете регулярно делать взносы. Налоги на взносы откладываются до тех пор, пока вы не снимете их со счета.
• Рот ИРА: Счет Roth IRA аналогичен традиционному IRA, но с обратным налогообложением. Вы платите налоги со взносов Roth, но не облагаетесь налогом, когда снимаете средства со счета после выхода на пенсию.
• Соло 401(к)с: План 401(k) для самозанятых – это план 401(k), для которого нет соответствующего работодателя. Форма 401(k) похожа на традиционную IRA в том смысле, что налоги отсрочены. Преимущество формы 401(k) заключается в том, что лимиты годовых взносов намного выше.
• Упрощенная пенсия работникам (SEP) IRA: Упрощенная пенсия работникам (SEP) IRA в конечном итоге является IRA, но настройка и управление упрощены, чтобы сделать их менее дорогими. Компромисс в том, что у них меньше возможностей.

Деньги на вашем пенсионном накопительном счете могут переходить от плана к плану. Переход с плана, спонсируемого работодателем, на план, поддерживаемый индивидуально, не является сложным или дорогостоящим (не считая административных сборов). Однако, если работодатель участвовал в согласовании 401(k), вы должны подумать, можете ли вы позволить себе компенсировать разницу.

«Многие хорошо зарекомендовавшие себя компании вносят взносы своих сотрудников в соответствии со ставками 401(k) — роскошь, которая невозможна для самозанятых», — пояснил Суонсигер. «Однако хорошая новость заключается в том, что индивидуальный план 401(k) или индивидуальный план 401(k) работают так же, как и традиционные пенсионные планы, предлагаемые более крупными компаниями».

Некоторые из лучших поставщиков пенсионных планов для сотрудников могут также предлагать планы 401 (k) для самозанятых. Сравнение этих поставщиков может упростить поиск подходящего поставщика 401(k).

Прочие дополнительные расходы

Неожиданные расходы часто возникают, когда вы становитесь предпринимателем на полную ставку, и создание резервного фонда может избавить вас от многих головных болей, советует Джоэл Кляйн, генеральный директор BizTank. «Наличие денег на ваших сбережениях, которые вы планируете использовать для развития своего бизнеса, — это одно; наличие резервного фонда для внешних расходов — это другое», — отметил Кляйн.

В дополнение к непредвиденным чрезвычайным ситуациям, вот некоторые операционные расходы, которые вы должны запланировать как частный предприниматель.

1. Планируйте накладные расходы как предприниматель.

Став предпринимателем, вы несете ответственность за все свое оборудование, включая ноутбуки, офисные принадлежности, принтеры и телефоны. Вы также должны исследовать и развивать отношения с ИТ-специалистом в случае неисправности оборудования.

Бредин посоветовал искать информацию о накладных расходах у людей, которые понимают бизнес, который вы планируете начать.

«Один из лучших способов узнать обо всех затратах, связанных с управлением компанией, — это поговорить с бухгалтером, который знаком с типом бизнеса, которым вы хотите заниматься», — посоветовал Бредин. «Посещение мероприятий, на которых собираются владельцы бизнеса, также может быть полезным. На этих встречах вы можете поговорить с несколькими владельцами бизнеса, которые, возможно, захотят поделиться сюрпризами — хорошими и сложными — в управлении (этого) типа компании».

2. Планируйте налоги на заработную плату как предприниматель.

Вы знаете те федеральные и государственные налоговые вычеты, которые вычитаются из вашей зарплаты? Ваш работодатель делит эти налоги с вами. Но когда вы начинаете работать самостоятельно, ваши налоговые обязательства, включая налоги на заработную плату, значительно возрастают, если вы нанимаете людей.

«Многие предприниматели шокированы, когда осознают истинную стоимость найма сотрудника», — сказал Эд Суарес-Солар, адвокат юридической фирмы Gunster. «(Существуют) налоги на заработную плату, доля работодателя в налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, компенсационное страхование работников и государственный налог на безработицу».

Кляйн предлагает нанять бухгалтера или провести с ним индивидуальную сессию, прежде чем нанимать сотрудников. «Прежде чем нанять сотрудника, убедитесь, что вы либо понимаете основные налоговые правила и обязательства, либо, по крайней мере, у вас есть бухгалтер, к которому вы можете обратиться, если у вас возникнут вопросы», — посоветовал Кляйн. «Как только вы нанимаете сотрудника, налоги с заработной платы становятся огромным фактором увеличения ваших налоговых обязательств».

3. План пенсионных планов сотрудников в качестве предпринимателя.

Есть много вариантов пенсионного плана для владельцев малого бизнеса. Однако все начинает меняться, как только вы нанимаете сотрудников. Крайне важно найти план, который наилучшим образом соответствует стратегии роста вашего бизнеса.

SEP IRA — это вариант для компаний, в которых работают сотрудники. Это позволяет вам вносить вклад в свой и их счет без операционных расходов обычных пенсионных планов. Когда вы достигнете этого этапа, Дэвидсон посоветовал владельцам бизнеса изучить меры соответствия и регулирования, которые применяются к пенсионным планам, спонсируемым работодателем.

«Например, при создании плана 401 (k) работодатель должен принять формальный документ плана и уведомить правомочных сотрудников о плане, в том числе о том, кто может участвовать и как он работает», — пояснил Дэвидсон. «Участники плана также должны получать регулярные уведомления о своих учетных записях плана и быть уведомлены о любых существенных изменениях в условиях плана».

4. Планируйте налоги для самозанятых в качестве предпринимателя.

Даже если вы работаете в одиночку, вам все равно придется платить налоги на самозанятость или заниматься налоговыми вопросами для фрилансеров. Если вы раньше работали фрилансером или выполняли независимые подрядные работы, вы, вероятно, знакомы с этим: во время налогообложения вы должны IRS часть своего чистого дохода за год для покрытия социального обеспечения и Medicare.

Возможно, вы сможете вычесть часть этой суммы, но хорошей идеей будет отложить деньги из того, что приносит ваш бизнес, чтобы избежать большой вмятины в вашем денежном потоке при подаче налоговой декларации.

Вам также необходимо выяснить, сколько платить себе как владельцу бизнеса. В зависимости от правовой структуры вашего бизнеса, назначение личной зарплаты может повлечь за собой налоговые льготы.

Будьте готовы летать в одиночку

Уйти с основной работы ради успешной самозанятости — серьезное решение. Прежде чем совершить прыжок, вы должны быть готовы к реалиям самозанятой жизни. Если вы еще не уверены, готовы ли вы на самом деле, почитайте истории о том, как известные предприниматели поняли, что пора уходить. Если вы чувствуете, что готовы пойти по их стопам, получение всех ваших преимуществ и подготовка к дополнительным расходам — отличный первый шаг.

Макс Фридман и Николь Фэллон внесли свой вклад в эту статью. Источник интервью были проведены для предыдущей версии этой статьи.