Коэффициенты кредитного плеча для банков

Что такое коэффициенты кредитного плеча для банков?

Коэффициент финансового рычага банка указывает на его финансовое положение в отношении его долга и капитала или активов. Его можно рассчитать путем деления капитала 1-го уровня на консолидированные активы, где капитал 1-го уровня включает обыкновенные акции, резервы, нераспределенную прибыль и другие ценные бумаги после вычета деловой репутации.

Проще говоря, это показатель, используемый для оценки уровня долгов компании и ее способности погашать свои финансовые обязательства. Этот коэффициент приобретает дополнительное значение для банка, поскольку банк является предприятием с высокой долей заемных средств. Капитал банка показывает его чистую стоимость Чистая стоимость Чистая стоимость компании может быть рассчитана с использованием двух методов: первый — вычесть общую сумму обязательств из общей суммы активов, а второй — добавить акционерный капитал компании (как собственный, так и привилегированный), а также резервы и излишек. подробнее (активы – пассивы) и в основном делится на две категории: уровень 1 и уровень 2.

Оглавление

Программы для Windows, мобильные приложения, игры - ВСЁ БЕСПЛАТНО, в нашем закрытом телеграмм канале - Подписывайтесь:)

Что такое коэффициенты кредитного плеча для банков?

Капитал 1-го уровня является его основным капиталом и включает элементы, которые вы традиционно видите на балансе банка. Капитал 2-го уровня Капитал 2-го уровня Капитал 2-го уровня, также известный как дополнительный капитал, является вторым уровнем банковских требований к капиталу. Он состоит из гибридных инструментов, общих резервов и резервов переоценки. Нелегко ликвидировать; Капитал 2-го уровня считается менее безопасным. Читать далее является дополнительным типом и в основном включает все другие формы капитала банка, включая скрытые резервы, резервы переоценки, гибридные инструменты и субординированный срочный долгСубординированный срочный долгВ случае ликвидации компании, рейтинги предоставляются различные долги для погашения, при этом вид долга, который оценивается после всех старших долгов и других корпоративных долгов и займов, известен как субординированный долг, а заемщиками такого вида долга являются более крупные корпорации или хозяйствующие субъекты. . Общий капитал банка представляет собой сумму капитала первого и второго уровня.

Следовательно, капитал первого уровня, естественно, более показательен для того, может ли банк выдержать давление банкротства, и является основным элементом, используемым для расчета коэффициентов левериджа.

3 лучших коэффициента кредитного плеча, используемых для банков

# 1 – Коэффициент кредитного плеча уровня 1

Формула коэффициента кредитного плеча уровня 1 = капитал уровня 1 / общие активы

Этот коэффициент измеряет размер основного капитала банка относительно его общих активов. Он был введен для проверки кредитного плеча банка и усиления требований, основанных на оценке риска, с помощью защитной меры.

Если банк ссужает 10 долларов на каждый доллар резервов капитала, коэффициент левериджа капитала будет равен 1/10 = 10%.

Согласно Базелю III Базель IIIБазель III представляет собой нормативную базу, предназначенную для ужесточения требований к банковскому капиталу при одновременном снижении риска. Это расширение Базельских соглашений, разработанное и согласованное членами Базельского комитета по банковскому надзору.Читать далее стандарты, это соотношение должно составлять не менее 3%, хотя правила в разных странах могут отличаться.

Например, в декабре 2017 года JP Morgan сообщила о капитале первого уровня в размере 184 375 миллионов долларов США и риске активов в размере 2 116 031 миллиона долларов США, в результате чего коэффициент левериджа первого уровня составил 8,7%, что намного выше минимального требования.

Источник: JPMorgan.com

Этот показатель измерения был введен после мирового финансового кризиса в 2008 году и служил наиболее важным показателем для оценки состояния банка.

Другими часто используемыми коэффициентами кредитного плеча являются:

#2 – Соотношение долга к собственному капиталу

Формула отношения долга к собственному капиталу = Общий долг / Акционерный капитал

Этот коэффициент измеряет объем финансирования компании за счет долга по сравнению с собственным капиталом. Соотношение долга к собственному капиталу, равное 0,4, означает, что на каждый доллар, привлеченный в виде собственного капитала, компания привлекает 0,4 доллара долга. Несмотря на очень высокий коэффициент D/E, коэффициент D/E Отношение долга к собственному капиталу представляет собой структуру капитала компании, которая определяет долю внешних обязательств в собственном капитале. Это помогает инвесторам определить положение кредитного плеча организации и уровень риска. читать дальше вообще нежелательно. Банки, как правило, имеют высокое отношение долга к собственному капиталу, потому что они несут огромные суммы долга на своем балансе. Кроме того, они имеют значительные инвестиции в основной капитал в виде филиальной сети.

№ 3 – Соотношение долга к капиталу

Формула отношения долга к капиталу = общий долг / общий капитал (уровень 1 + уровень 2)

Как и отношение долга к собственному капиталу, отношение долга к капиталу указывает на сумму долга банка относительно его общего капитала. Опять же, это обычно выше для банка из-за его операций, что создает более высокую подверженность кредитам. Например, банк с долгом в 1 000 миллионов долларов и собственным капиталом в 2 000 миллионов долларов будет иметь отношение долга к капиталу 0,33x, а отношение долга к собственному капиталу 0,5x.

Ключевые моменты, на которые следует обратить внимание

Более высокий коэффициент левериджа, как правило, безопаснее для банка, поскольку он показывает, что банк имеет больше капитала, чем его активы (в основном кредиты). Это особенно полезно, когда экономика дает сбои, а кредиты не выплачиваются. Это связано с тем, что у банков относительно меньше кредиторов, чем дебиторов, что затрудняет их списание. бухгалтерские расходы в связи с неполученными платежами или убытками по активам. Более того, кредиты и, следовательно, в такие моменты высокий собственный капитал хорошо окупаются.
Высокий коэффициент кредитного плеча означает, что у банков больше резервов капиталаРезервы капиталаРезерв капитала — это резерв, который формируется из прибыли компании, полученной от ее внеоперационной деятельности в течение определенного периода времени, и сохраняется для финансирования долгосрочных проектов компании или списание своих капитальных затрат в будущем. читайте больше и лучше справитесь с финансовым кризисом. Однако это также означает, что меньше денег выдается в кредит, что снижает прибыль банка.
Коэффициент левериджа уровня 1 является прямым результатом кризиса, и до сих пор он хорошо работал со всеми поправками. Однако инвесторы по-прежнему полагаются на банки для расчета этого числа, что может дать неточную картину.
Кроме того, мы не узнаем истинного эффекта до следующего финансового кризиса, что помогает определить, смогут ли банки противостоять финансовому кризису.

Заключение

Коэффициенты левериджаКоэффициенты левериджаДолг к собственному капиталу, долг к капиталу, долг к активам и долг к EBITDA являются примерами коэффициентов левериджа, которые используются для определения того, сколько долга компания взяла против своих активов или собственного капитала. Читать далее являются мощным средством оценки эффективности банка, весь бизнес которого зависит от кредитования средств и выплаты процентов по депозитам. Тщательное исследование этих коэффициентов позволит выявить не только платежеспособность банка, но и то, как банк управляет своими средствами и признает прибыль.