Чем идентификационный номер налогоплательщика отличается от корпоративного номера?

• Идентификационный номер налогоплательщика состоит из пяти различных типов номеров, включая номера социального страхования и идентификационные номера работодателя.
• Идентификационные номера налогоплательщика нужны для подачи налоговых деклараций и уплаты налогов.
• Вы можете найти или подать заявку на получение большинства типов налоговых идентификационных номеров через IRS, номера социального страхования являются заметным исключением.
• Эта статья предназначена для владельцев бизнеса, которые ищут правильный тип идентификационного номера налогоплательщика для ведения своего бизнеса и соблюдения требований по уплате налогов.

Идентификационные налоговые номера (ИНН) и корпоративные номера — это схожие понятия с некоторыми важными отличиями. Идентификационный номер налогоплательщика используется для идентификации различных видов налогоплательщиков, в то время как корпоративный номер используется компаниями с ограниченной ответственностью (ООО) или другими корпорациями. Понимание различий между типами идентификационных номеров упрощает подачу налоговой декларации, поэтому продолжайте читать, чтобы узнать о различных типах идентификационных номеров, которые могут вам понадобиться для ведения бизнеса.

Что такое идентификационный номер налогоплательщика?

ИНН – это Идентификационный номер, который IRS использует для администрирования налогового законодательства. Цель состоит в том, чтобы присвоить номер каждому налогоплательщику, будь то физическое или юридическое лицо. Номер каждого человека или компании уникален для них, что позволяет правительству легко отслеживать.

Этот номер присваивается IRS и используется предприятиями для подачи налоговых деклараций, уплаты налогов и получения разрешения на проведение других деловых операций. Когда вы впервые начинаете бизнес, вы подаете заявление на получение идентификационного номера налогоплательщика через IRS.

Вы запускаете новую компанию? Чтобы узнать о том, что еще вам нужно для начала работы, ознакомьтесь с другими нашими руководствами для новых предприятий, в том числе о том, как получить лицензию на ведение бизнеса и как открыть банковский счет для бизнеса.

Что такое корпоративный номер?

Корпорации и ООО получают корпоративный номер после утверждения их устава. Этот номер эквивалентен федеральному (ИНН) или ИНН.

«Корпоративный налоговый идентификатор взаимозаменяемо используется с идентификационным номером работодателя, который также применяется к организациям, отличным от корпораций», — сказал Сельва Озелли, налоговый директор Gelfand, Rennert and Feldman.

Однако в Калифорнии корпорации получают семизначные номера корпораций от Государственный секретарь штата Калифорния или Совет по налогам на франшизы а ООО получают 12-значный корпоративный номер. Затем компания может использовать этот номер для подачи заявки на EIN. Однако в большинстве штатов корпоративный номер является эквивалентом EIN.

В чем разница между идентификационным номером налогоплательщика и корпоративным номером?

Термин «идентификационный номер налогоплательщика» относится к пяти различным типам номеров, используемых для идентификации налогоплательщика:

• Номера социального страхования
• Идентификационные номера работодателя
• Индивидуальные идентификационные номера налогоплательщика
• Идентификационные номера налогоплательщиков для предстоящих усыновлений в США
• Составитель налоговых идентификационных номеров

Для предприятий EIN являются наиболее важными идентификационными номерами налогоплательщика. Они помогают правительству отслеживать налогообложение бизнеса на федеральном уровне. Индивидуальные предприниматели и ООО с одним участником могут использовать номера социального страхования в качестве идентификационного номера налогоплательщика.

Термины «корпоративный номер» и «ИНН» могут использоваться взаимозаменяемо. Официальный термин, используемый IRS и другими государственными органами, — «идентификационный номер работодателя» или «федеральный налоговый идентификационный номер».

Идентификационные номера налогоплательщика используются для федерального налогообложения и применяются как к физическим, так и к юридическим лицам, тогда как корпоративные номера и EIN применяются только к юридическим лицам.

Идентификационные налоговые номера относятся к любому типу номера, который правительство может использовать для идентификации налогоплательщика. Для предприятий это идентификационный номер работодателя или корпоративный номер, термины, которые используются как синонимы.

Типы налоговых идентификационных номеров

Пять типов налоговых идентификационных номеров различают широкий круг налогоплательщиков. Вот подробный взгляд на каждый тип.

А

Его также называют «федеральным налоговым идентификационным номером» или «федеральным идентификационным номером работодателя». EIN идентифицирует бизнес-объекты, например, номера социального страхования для предприятий.

EIN для публичных компаний и некоммерческих организаций являются общедоступной информацией. Некоммерческие EIN доступны, чтобы люди и предприятия, делающие пожертвования некоммерческой организации, могли подтвердить, что она имеет статус освобождения от налогов от IRS. Это хороший способ подтвердить, что некоммерческая организация правильно зарегистрирована в IRS, прежде чем делать пожертвование организации. Предприятия могут подать заявку на EIN через веб-сайт налоговой службы.

«Компании, зарегистрированные в IRS, обычно используют идентификационный номер работодателя для идентификации бизнеса», — сказал Озелли. «EIN используется всеми другими видами бизнеса, даже если в бизнесе нет сотрудников… Тип бизнеса LLC с одним участником является исключением. Если вы являетесь единственным владельцем LLC, вам следует использовать свой номер социального страхования, а не EIN компании».

У вас может быть столько EIN, сколько у вас предприятий. Итак, если у вас есть два бизнеса, у вас будет два EIN. Важно самостоятельно отслеживать и управлять финансами ваших коммерческих организаций, чтобы иметь лучшее представление о ваших налоговых обязательствах, доходах, расходах, прибыльности и движении денежных средств.

Номер социального страхования

Чтобы получить номер социального страхования, вы должны быть либо гражданином США, либо законным иностранцем. Номер социального страхования — это девятизначный идентификационный номер в формате «###-##-####». Этот номер нужен человеку, чтобы устроиться на работу и получать социальное обеспечение и другие государственные пособия. Администрация социального обеспечения подчеркивает важность сохранения конфиденциальности этих номеров. Некоторые предприятия, например индивидуальные предприниматели, используют личный номер социального страхования владельца в налоговых формах, связанных с бизнесом.

«Идентификатор работодателя и номер социального страхования являются налоговыми идентификаторами», — сказал Том Уилрайт, сертифицированный бухгалтер и генеральный директор WealthAbility. «Нерезиденты США могут получить отдельный индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика, чтобы сообщать о своих личных доходах в IRS».

Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика

Индивидуальный ИНН (ITIN), отформатированный так же, как номер социального страхования, представляет собой «номер обработки налогов, доступный только для определенных иностранцев-нерезидентов и резидентов, их супругов и иждивенцев, которые не могут получить номер социального страхования», согласно IRS.

Идентификационный номер налогоплательщика для ожидающих усыновления в США

ATIN — это временный девятизначный код для тех, кто усыновляет ребенка гражданина или резидента США в случаях, когда усыновляющие налогоплательщики не могут получить номер социального страхования до подачи налоговой декларации. Это очень специфический вариант использования, и эта форма налогового идентификатора носит личный характер.

Идентификационный номер налогоплательщика

Налогоплательщики обязаны использовать ИНН (PTIN) во всех подготавливаемых ими налоговых декларациях. Вы можете подать заявку на этот номер онлайн или в бумажной форме.

Кроме того, есть идентификационный номер налогоплательщика штатакоторые используются только для отчетности по государственным налогам. (Вы заинтересованы в правильном выборе онлайн налоговая программа помочь вашему малому бизнесу?)

Где я могу найти свой идентификационный номер налогоплательщика?

Понимание различных типов идентификационных номеров налогоплательщика, доступных для вашего бизнеса, — это первый шаг. Также важно знать, какие документы требуются и где вы можете получить доступ к этой информации.

Номер социального страхования

Вы можете найти свой номер социального обеспечения на своей карточке социального обеспечения. Вы должны указать его в нескольких важных документах, таких как форма W-2, налоговые декларации и банковские заявления.

Если вы потеряли карту и не можете вспомнить свой номер, вы можете заполнить Заявление на получение карты социального страхования онлайн, который вы можете распечатать и сдать в местное отделение социального обеспечения вместе с соответствующими документами. Если вы хотите проверить свой номер социального страхования в Интернете, вы можете настроить Учетная запись администрации социального обеспечения пока вы можете предоставить соответствующую идентификацию.

Идентификационный номер работодателя

IRS присваивает вам EIN. Чтобы получить его, вам необходимо заполнить и подать Форма СС-4. Вы можете заполнить форму онлайн, по почте, факсу или по телефону, если ваш бизнес начался за пределами США.

Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика

Чтобы подать заявку на получение своего ИНН, отправьте заполненный Форма W-7удостоверение личности и любую документацию иностранного государства в IRS по этому адресу:

Служба внутренних доходов
Сервисный центр в Остине, ITIN Operation
Почтовый ящик 149342
Остин, Техас 78714-9342

Вы также можете подать заявку на получение номера ITIN лично через уполномоченного IRS Программа сертификационного агента по приемке или свяжитесь с вашим местным Центр помощи налогоплательщикам IRS чтобы Налоговое управление США отправило вам ваш ИНН по почте.

Идентификационный номер налогоплательщика для ожидающих усыновления в США

Вы можете получить ИНН для предстоящего усыновления в США (ATIN), заполнив Форма W-7 А. Вы также можете получить это заявление лично в офисе IRS или по телефону (800) 829-3676.

Идентификационный номер налогоплательщика

Ты можешь получить ИНН онлайн. Вы также можете подать Форма W-12на обработку которого уйдет от четырех до шести недель.

Получите идентификационный номер налогоплательщика сразу

Если вы планируете начать свой бизнес, одним из первых шагов должно быть получение идентификационного номера налогоплательщика и регистрация в качестве ООО или корпорации. В то время как независимые подрядчики, которые просто работают на фрилансе, могут подождать, пока их бизнес вырастет, любая компания, планирующая вести существенный бизнес с первого дня, должна убедиться, что вся эта документация находится в наличии и признана всеми соответствующими правительствами штатов и федеральными правительствами. Подготовка всей юридической документации — это первый шаг к построению успешного бизнеса, который выдержит испытание временем.

Теджас Вемпарала также внес свой вклад в эту статью. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.